目  錄

第一部分:部門基本情況

一、部門主要職責(zé)

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分: 部門2020年部門預(yù)算表

一、收入支出預(yù)算總表（表1）

二、收入預(yù)算表（表2）

三、支出預(yù)算表（表3）

四、財(cái)政撥款收入支出預(yù)算總表（表4）

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算表（表5）

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表（表6）

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表（表7）

八、政府性基金預(yù)算支出情況表（8）

第三部分：部門2020年部門預(yù)算情況說明

一、部門收入支出預(yù)算情況說明

二、收入預(yù)算情況說明

三、支出預(yù)算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出預(yù)算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出預(yù)算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況說明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出預(yù)算情況說明

九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”支出預(yù)算情況說明

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

第四部分：名詞解釋

部門2020年部門預(yù)算

一、部概況

（一）主要職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和方針政策；制定審計(jì)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃及年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

2.負(fù)責(zé)全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

3.向縣政府報(bào)告和向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和結(jié)果，提出制定和完善政策、改進(jìn)工作的建議。

4.依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

①縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處財(cái)政決算以及其他財(cái)政收支情況；

②縣級(jí)各部門、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他組織的財(cái)務(wù)收支；

③縣屬國(guó)有企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益及相關(guān)績(jī)效審計(jì)；

④政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行和決算；

⑤部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；

⑥上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)的行業(yè)和中、省、市駐佛企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益；

⑦對(duì)世界銀行等國(guó)際組織和外國(guó)政府在我縣的貸款、援助項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支；

⑧其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

5.按照干部管理權(quán)限和組織部門委托，對(duì)佛坪縣科級(jí)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

7.依法受理被審計(jì)單位對(duì)縣審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定及行政處罰的復(fù)議申請(qǐng)；依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，監(jiān)督糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)全縣部門單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)工作；核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9.組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)和審計(jì)理論研討、審計(jì)學(xué)術(shù)研究與信息交流。

（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成

從預(yù)算構(gòu)成單位來看，審計(jì)局部門預(yù)算由單位本級(jí)預(yù)算和納入預(yù)算匯編范圍的 3 個(gè)下屬單位預(yù)算組成。期中行政單位（事業(yè)單位）2 個(gè)，參照公務(wù)員管理事業(yè)單位  1 個(gè)，全額撥款事業(yè)單位  1 個(gè)。

二、部門2020年部門預(yù)算表

陽新縣        2020年部門預(yù)算表　　

表一  陽新縣  審計(jì)局        2020年收支預(yù)算總表

表二  陽新縣審計(jì)局         2020年收入預(yù)算總表

表三   陽新縣審計(jì)局         2020年支出預(yù)算總表

表四  陽新縣審計(jì)局         2020年財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

表五   陽新縣審計(jì)局         2020年一般公共預(yù)算支出表

表六  陽新縣審計(jì)局         2020年一般公共預(yù)算基本支出表

表七  陽新縣 審計(jì)局      2020年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

三、2020年部門預(yù)算情況說明

（一）部門收入支出預(yù)算情況說明

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總收入是   769.9  萬元，審計(jì)局2020年度本級(jí)預(yù)算總收入  769.9萬元。其中：財(cái)政撥款收入 769.9萬元、事業(yè)收入0 萬元、經(jīng)營(yíng)收入0 萬元、其他收入 0萬元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 0萬元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 0 萬元。比2019增加  187.3 萬元。主要原因是

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總支出是   769.9 萬元，本級(jí)預(yù)算總支出 769.9萬元。其中：基本支出 614.5萬元、項(xiàng)目支出155.4萬元、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0萬元。比2019年增加  187.3 萬元。主要原因是人員增加，工資上漲，審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用增加。

（二）收入預(yù)算情況說明

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總總收入是 769.9   萬元，本年本級(jí)收入合計(jì)   769.9 萬元，其中：財(cái)政撥款收入  769.9 萬元，占   100  %；事業(yè)收入   0  萬元，占  0   %；經(jīng)營(yíng)收入   0  萬元，占    0 %；其他收入  0  萬元，占 0   %。

（三）支出預(yù)算情況說明

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總預(yù)算總支出是  769.9  萬元，本年本級(jí)支出合計(jì)   769.9萬元，其中：基本支出   614.5  萬元，占 80  %；項(xiàng)目支出   155.4萬元，占  20 %；經(jīng)營(yíng)支出    0 萬元，占   0  %。

（四）財(cái)政撥款收入支出預(yù)算總表說明

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總財(cái)政撥款總收入     769.9 萬元，審計(jì)局本級(jí)財(cái)政撥款收入 769.9    萬元，比2019年相比增加187.3  萬元，財(cái)政撥款支出總預(yù)算   769.9 萬元，比2019年相比增加187.3萬元。主要原因是增加人員增加，工資上漲，審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用增加。

（五）公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算情況說明

審計(jì)局2020年所屬單位預(yù)算匯總財(cái)政撥款總支出   769.9  萬元，2020年部門本級(jí)預(yù)算公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 769.9萬元。公共預(yù)算財(cái)政撥款支出按支出功能分類情況如下：

一、一般公共服務(wù)支出類  614.5379 萬元，占本年支出 80  %

二、項(xiàng)目支出類155.3621萬元，占本年支出 20 %

（六）公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出預(yù)算情況說明

公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出614.5379   萬元，其中人員經(jīng)費(fèi) 489.8916  萬元，包括基本工資、津貼、社會(huì)保障繳費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼，公用經(jīng)費(fèi) 124.6463萬元，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、被裝購(gòu)置費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。

（七）“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算情況說明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 6.3875萬元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi) 6.3875萬元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi) 0 萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)  0萬元。公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)  0 輛，公務(wù)用車保有數(shù)0  輛，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次  0   個(gè)，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待人數(shù)  0  人，比2019年“三公”經(jīng)費(fèi)減少5%。公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)  0輛，公務(wù)用車保有數(shù)  0   輛，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次        69次，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待人數(shù)  712  人。

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出預(yù)算情況說明

審計(jì)局政府性基金支出      0 萬元，用于  0    支出萬元。

（九）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

2020年我單位部門預(yù)算中固定資產(chǎn)總額為308.32萬元。房屋建筑面積為693平方米，其中：辦公用房693平方米，專用房屋0平方米；土地面積為0平方米；機(jī)動(dòng)車實(shí)有數(shù)為0輛，價(jià)值0萬元，其中：小轎車0輛，大中型車輛0輛，其他車輛0輛；大型專用設(shè)備0萬元,其它固定資產(chǎn)228.56萬元。

（十）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況說明

我單位2020年部門預(yù)算無重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算，無績(jī)效目標(biāo)說明。

（十一）政府采購(gòu)安排情況說明

　　按照現(xiàn)行政府采購(gòu)管理規(guī)定，2020年部門預(yù)算中納入政府采購(gòu)預(yù)算支出合計(jì)  45000 萬元，包括：貨物類  45000萬元，工程類0 萬元，服務(wù)類 0萬元，其他類0萬元。在實(shí)際執(zhí)行中根據(jù)計(jì)劃據(jù)實(shí)調(diào)整。 

（十二）關(guān)運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)安排情況說明情況說明

   機(jī)關(guān)運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)  123.1619  萬元：包括辦公費(fèi)   72.9  萬元、、會(huì)議費(fèi)  0.86   萬元、培訓(xùn)費(fèi)   2.6782  萬元、公務(wù)接待費(fèi)   6.3875  萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)   5.8725  萬元、福利費(fèi)   4.4637  萬元、其他商品和服務(wù)支出  30 萬元。

第四部分名詞解釋

一、財(cái)政補(bǔ)助收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、一般公共服務(wù)（類）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指縣行政單位及參照公務(wù)員管理事業(yè)單位用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

五、一般公共服務(wù)（類）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指縣行政單位及參照公務(wù)員管理事業(yè)單位用于開展立法調(diào)研、財(cái)政信息宣傳、非稅收入征管等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的專門性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出。

六、一般公共服務(wù)（類）機(jī)關(guān)服務(wù)（項(xiàng)）：指縣單位服務(wù)中心為機(jī)關(guān)提供辦公樓日常維修、維護(hù)等后勤保障服務(wù)的支出。

七、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：指單位用于其他一般公共服務(wù)方面的支出。

八、教育（類）普通教育（款）高等教育（項(xiàng)）：指單位廳支持地方高校的重點(diǎn)發(fā)展和特色辦學(xué)，組織專家對(duì)省屬院校申報(bào)的建設(shè)規(guī)劃和項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行評(píng)審等相關(guān)工作的支出。

九、社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：指單位用于離退休人員的支出、退休人員支出，以及提供管理服務(wù)工作的離退休干部處的支出。

十、社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項(xiàng)）：指單位用于離退休方面的其他支出。

十一、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指單位用于機(jī)關(guān)干部職工及離退休人員醫(yī)療方面的支出。

十二、住房保障（類）住房改革支出（款）購(gòu)房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：指按照相關(guān)住房分配貨幣化改革的政策規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)無房和住房未達(dá)標(biāo)職工發(fā)放的住房分配貨幣化補(bǔ)貼資金。

十三、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十四、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出（包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等）和公用支出（包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)等）。

十五、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。