——2022年9月13日在陽新縣第十九屆人民代表大會

常務(wù)委員會第六次會議上

陽新縣財(cái)政局局長??馬哲強(qiáng)

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向本次常委會報(bào)告我縣2021年財(cái)政決算情況，請予審議。

一、公共財(cái)政預(yù)算

（一）2021年收入完成情況

公共財(cái)政預(yù)算收入完成295760萬元，比年初預(yù)算273500萬元超收22260萬元，增長8.1%；比上年實(shí)績225449萬元，增加70311萬元，增長31.2%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成89094萬元，占年初預(yù)算91500萬元的97.5%，比上年同期76292萬元增長16.8%。

2、地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成206667萬元，占年初預(yù)算182000萬元的113.5%，比上年同期149157萬元增長38.6%。其中：稅收收入142561萬元，占年初預(yù)算119090萬元的119.7%，比上年同期96529萬元增長47.7%，稅占比為68.99%，比上年同期64.7%增長4.29個百分點(diǎn)。

——分部門完成情況：

1、稅務(wù)部門完成234933萬元，占年初預(yù)算213500萬元的110%，增收21433萬元，增幅10%，比上年同期175445萬元增長33.9%。

2、財(cái)政部門完成60827萬元，占年初預(yù)算60000萬的101.4%，比上年同期50003萬元增長21.7%。

——地方公共預(yù)算收入分項(xiàng)目完成情況：

1、稅收收入完成142561萬元，占年初預(yù)算119000萬元的120%，比上年同期96529萬元增長47.7%。其中：

增值稅完成51977萬元，比上年同期38859萬元增長33.8%；

企業(yè)所得稅完成24161萬元，比上年同期22987萬元增長5.1%；

其他地方稅種完成63451萬元，比上年同期32189萬元增長97.1%。

2、非稅收入完成64106萬元，占年初預(yù)算63000萬元的101.8%，比上年同期52628萬元增長21.8%。

3、稅占比69%，比上年同期64.7%上升4.3個百分點(diǎn)，比2019年同期65.1%上升3.9個百分點(diǎn)。

（二）2021年支出完成情況

全縣公共財(cái)政預(yù)算支出完成590665萬元，占年初預(yù)算689873萬元的85.6%，比上年同期676092萬元下降12.64%，減少支出85427萬元,主要原因是：1、企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌直接支出，2、疫情防控支出減少。

主要支出科目如下：

教育支出145734萬元，比上年增長0.9%，與2020年基本保持一致；

社會保障和就業(yè)支出59896萬元，比上年下降50.2%，主要是今年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省廳直接支出，沒有在縣里列支，僅此一項(xiàng)支出就比2020年少41294萬元，還有上級專項(xiàng)農(nóng)低保支出較上年少12054萬元；

衛(wèi)生健康支出86928萬元，比上年下降1.6%，主要是今年新增的疫情突發(fā)公共衛(wèi)生服務(wù)資金較上年有所減少；

農(nóng)林水支出107384萬元，比上年增長14.4%，主要一是今年為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，扶貧支出較去年多6566萬，二是2020年汛情過后，對水利補(bǔ)短板工程進(jìn)一步加大投入，水利支出較上年多4164萬；

交通運(yùn)輸支出24433萬元，比上年增長15.1%，主要是今年新增財(cái)政直達(dá)資金“富水航道配套工程-康明橋工程”支出4720萬；

債務(wù)付息支出11382萬元，比上年增長2.8%，主要是2021年度我縣償還省廳的一般債券利息支出。

（三）2021年地方政府一般債券安排使用情況

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2021年地方政府一般債券資金使用額度為63689萬元，其中:新增地方政府債券安排13730萬元，當(dāng)年支出9990萬元，支出比例72.76%，結(jié)轉(zhuǎn)下年3740萬元；再融資債券安排49959萬元，當(dāng)年債務(wù)還本支出49959萬元，支出比例100%。

經(jīng)縣政府同意，我縣根據(jù)一般債券項(xiàng)目申報(bào)和使用原則，新增一般債券13730萬元安排使用如下：1、陽新縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)城東校區(qū)項(xiàng)目500萬元；2、黃石市第一技工學(xué)校實(shí)訓(xùn)樓及教學(xué)樓建設(shè)工程項(xiàng)目780萬元；3、陽新縣富池鎮(zhèn)郝磯、興國鎮(zhèn)五一污水收集工程1000萬元；4、城東和老城區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效及管網(wǎng)改造工程1000萬元；5、湖北農(nóng)昴化工廢水塘廢水應(yīng)急處理設(shè)施改造工程600萬元；6、陽新縣農(nóng)村人居環(huán)境整治項(xiàng)目1000萬元；7、陽新縣城區(qū)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)新建工程500萬元；8、陽新縣城區(qū)“公廁革命”公廁改建、新建項(xiàng)目350萬元；9、楓林鎮(zhèn)交通基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板以工代賑工程500萬元；10、湖北農(nóng)昴化工廢水塘廢水應(yīng)急處理設(shè)施改造工程600萬元，當(dāng)年支出90%，結(jié)轉(zhuǎn)下年60萬元；11、2021年陽新縣老舊小區(qū)改造1500萬元，當(dāng)年支出80%，結(jié)轉(zhuǎn)下年300萬元；12、小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目600萬元，當(dāng)年支出66.7%，結(jié)轉(zhuǎn)下年200萬元; 13、陽新縣城鄉(xiāng)一體化供水工程400萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年400萬元；再融資債券49959萬元，用于當(dāng)年到期地方政府一般債券還本，當(dāng)年支出100%。

（四）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況

2021年，省財(cái)政安排我縣一般性轉(zhuǎn)移支付收入373806萬元，同比上年516878萬元減收143072萬元，下降27.6%。主要是2020年受疫情前所未有的沖擊影響屬非正常年份，為助企紓困復(fù)工復(fù)產(chǎn)保地方運(yùn)轉(zhuǎn)，縮小地方財(cái)政收支矛盾，中央較超強(qiáng)度加大了對下轉(zhuǎn)移支付力度。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42206萬元，同比上年40954萬元增收1252萬元，增長3%，主要是各部門向上爭取項(xiàng)目力度加大。

（五）本級預(yù)備費(fèi)使用情況

2021年年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)1600萬元，主要支出為：預(yù)撥縣新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控指揮部辦公室工作經(jīng)費(fèi)15萬元，陽新縣統(tǒng)計(jì)局第七次全國人口普查經(jīng)費(fèi)300萬元，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)地質(zhì)災(zāi)害防治經(jīng)費(fèi)295萬元，城管執(zhí)法局意外事故善后資金230萬元，住建局解決華宇建筑公司（原一建公司）解決歷史遺留問題費(fèi)用492萬元，城市文明創(chuàng)建中心慶祝建黨100周年宣傳活動經(jīng)費(fèi)26.6萬元，民政局追加我縣困難殘疾人生活補(bǔ)貼提標(biāo)資金87萬元，補(bǔ)貼企業(yè)遠(yuǎn)大富馳專職消防隊(duì)滅火救援損耗費(fèi)用3萬元，各種防汛費(fèi)用50萬元以及解決鐵路沿線安全隱患整治資金80萬元等。

（六）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2021年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力來源804662萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入206667萬元、上級補(bǔ)助收入426918萬元、上年結(jié)余88527萬元、調(diào)入資金13861萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63689萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；公共財(cái)政預(yù)算總支出完成804662萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出590665萬元、上解上級支出44530萬元、債務(wù)還本支出49965萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7345萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出112157萬元，當(dāng)年收支基本平衡。

二、政府性基金預(yù)算

（一）收入完成情況

2021年政府性基金預(yù)算收入完成159478萬元，占年初預(yù)算296000萬元的53.9%，比上年同期146986萬元增長8.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成154927萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成3407萬元、污水處理費(fèi)收入完成1144萬元。

（二）支出完成情況

2021年政府性基金預(yù)算支出完成202418萬元，占年初預(yù)算296000萬元的68.4%，比上年同期190274萬元增長6.4%，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出154393萬元，增長19.8%；社會保障和就業(yè)支出7794萬元，增長103.8%；文化體育與傳媒支出81萬元，增長76.1%；農(nóng)林水支出760萬元，下降1.7%；其他支出16938萬元，下降42.5%；債務(wù)付息支出10636萬元，增長3.9%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出67萬元，增長55.8%；抗疫特別國債支出11749萬元，下降31.2%。

（三）2021年地方政府專項(xiàng)債券安排使用情況。

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2021年地方政府專項(xiàng)債券資金使用額度為69153萬元，其中:新增專項(xiàng)債券安排44400萬元，當(dāng)年支出20416.3萬元，支出比例46%（主要是債券發(fā)行時間較晚，絕大部分集中在下半年發(fā)行，其中專項(xiàng)債券12月下旬發(fā)行2.8億元，當(dāng)年無法形成實(shí)際支出），結(jié)轉(zhuǎn)下年23983.7萬元；再融資債券安排24753萬元，當(dāng)年債務(wù)還本支出24753萬元，支出比例100%。

經(jīng)縣政府同意，我縣根據(jù)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和使用原則，新增專項(xiàng)債券安排使用如下：1、黃石港陽新港區(qū)富池作業(yè)區(qū)綜合碼頭工程5000萬元；2、陽新縣城東新區(qū)醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目（縣人民醫(yī)院遷建工程）4000萬元；3、陽新縣遠(yuǎn)程醫(yī)療中心項(xiàng)目800萬元；4、陽新縣客運(yùn)樞紐站5000萬元；5、陽新縣中醫(yī)醫(yī)院城東院區(qū)（一期工程）建設(shè)項(xiàng)目1000萬元，當(dāng)年支出57.7%，結(jié)轉(zhuǎn)下年423.21萬元；6、陽新縣南門街片區(qū)（三期）棚戶區(qū)改造項(xiàng)目15000萬元，當(dāng)年支出33.6%，結(jié)轉(zhuǎn)下年9960.5萬元；7、陽新縣農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目4000萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年4000萬元；8、陽新縣人民醫(yī)院傳染病大樓5000萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年5000萬元：9、陽新縣城區(qū)市政設(shè)施智慧化升級利用項(xiàng)目2000萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年2000萬元；10、陽新縣第三人民醫(yī)院搬遷項(xiàng)目2000萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年2000萬元；11、陽新縣第二人民醫(yī)院傳染病樓建設(shè)項(xiàng)目600萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年600萬元；再融資債券24753萬元用于當(dāng)年到期地方政府專項(xiàng)債券還本，當(dāng)年使用100%。

（四）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2021年政府性基金財(cái)力來源268846萬元，其中：政府性基金預(yù)算收入159478萬元、上級補(bǔ)助收入8157萬元、上年結(jié)余29628萬元、調(diào)入資金2430萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入69153萬元；政府性基金總支出完成268846萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出202418萬元、調(diào)出資金3752萬元、債務(wù)還本支出24753萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37923萬元，當(dāng)年收支基本平衡。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算

（一）收入完成情況

2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成27118萬元，占年初預(yù)算1483萬元的1829%，比上年同期891萬元增長2944%，主要是資源處置收入。

（二）支出完成情況

2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成23554萬元，占年初預(yù)算1483萬元的1588%，比上年同期771萬元增長2955%。

（三）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)力來源27187萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入27118萬元，上級補(bǔ)助收入61萬元，上年結(jié)余8萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出27187萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出23554萬元，調(diào)出資金3517萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出116萬元，當(dāng)年收支基本平衡。

四、社會保險基金預(yù)算

（一）收入完成情況

2021年，社保基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)477419萬元（其中：社會保險費(fèi)征收收入164994萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入68546萬元，利息收入6398萬元，委托投資收益5076萬元，轉(zhuǎn)移收入4331萬元，其他收入11438萬元，上級補(bǔ)助收入216636萬元），比上年實(shí)績355444萬元增長34%。按險種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成238320萬元，比上年實(shí)績185030萬元增長53290萬元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，完成36367萬元，比上年實(shí)績28382萬元增長7985萬元，主要是省級分配城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老投資分配收益。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金，完成39172萬元，比上年實(shí)績69385萬元減收30213萬元，主要是實(shí)施準(zhǔn)備期繳款收入減少。

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金，完成28562萬元，比上年實(shí)績22354萬元增收6208萬元，主要是填報(bào)口徑不同所以導(dǎo)致收入增加。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金（市級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成129701萬元，比上年實(shí)績71880萬元增收57821萬元，主要是根據(jù)省市統(tǒng)籌安排，上級預(yù)撥城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金5.55億元，要求列入補(bǔ)助下級收入，實(shí)際收入只有7.42億元，所以導(dǎo)致收入增長過大。

工傷保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成2423萬元，比上年實(shí)績770萬元增收1653萬元，主要是2020年因疫情，工傷保險實(shí)行免征減征政策。

失業(yè)保險基金，完成2873萬元，比年實(shí)績4692萬元減收1819萬元，主要是上級調(diào)劑金收入減少1903萬元。

（二）支出完成情況

2021年，社保基金預(yù)算總支出完成506885萬元，比上年實(shí)績326688萬元增長55%。按險種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成235852萬元，比上年實(shí)績160103萬元增長47%，主要是增加調(diào)資支出。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，完成19648萬元，比上年實(shí)績17059萬元增長15%，主要是被征地農(nóng)民補(bǔ)貼和當(dāng)年發(fā)放支出增加。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金，完成61137萬元，比上年實(shí)績105416萬元減幅42%，主要是實(shí)施準(zhǔn)備期結(jié)算支出減少。

職工基本醫(yī)療保險基金，完成26589萬元，比上年實(shí)績20192萬元增長31%，主要是新冠疫苗接種費(fèi)用增加。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金（市級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成158559萬元，比上年實(shí)績增長153%，主要是按省市統(tǒng)籌政策規(guī)定，上解資金8.7億元，作為上解上級支出安排。

工傷保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映），完成2678萬元，比上年實(shí)績2171萬元增幅23.35%，主要是填報(bào)口徑不同，導(dǎo)致支出減少。

失業(yè)保險基金，完成2422萬元，比上年實(shí)績6298萬元減幅61.5%，主要是2020年支付寶加鞋廠失業(yè)保險和2021年領(lǐng)取失業(yè)金人數(shù)減少。

（三）收支結(jié)余情況

根據(jù)財(cái)社〔2017〕144號文件第六條規(guī)定，基金納入社會保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。基金按照險種及不同制度分別建帳、分帳核算、分別計(jì)息、專款專用。基金之間不得相互擠占和調(diào)劑，不得違規(guī)投資運(yùn)營，不得用于平衡一般公共預(yù)算。

2021年本年累計(jì)收支結(jié)余-29467萬元，歷年滾存結(jié)余109050萬元，按險種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映），當(dāng)年收支結(jié)余2468萬元，滾存結(jié)余32204萬元；

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，當(dāng)年收支結(jié)余16719萬元，滾存結(jié)余84792萬元；

機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金，當(dāng)年收支結(jié)余-21965萬元，滾存結(jié)余-68374萬元。赤字原因：2021年全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)24408人，其中在職職工15245人，退休職工9163人，供養(yǎng)比例1.66:1，月均征收養(yǎng)老保險費(fèi)2600萬元，月均支付養(yǎng)老待遇4900萬元，月均缺口2300萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口應(yīng)由縣級財(cái)政負(fù)擔(dān)，自2014年機(jī)關(guān)事業(yè)單位改革以來，截止2021年底，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口并未收到本級財(cái)政補(bǔ)助，所以導(dǎo)致歷年缺口累計(jì)達(dá)6.84億元。建議解決措施：1、每年將機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口補(bǔ)助納入當(dāng)年預(yù)算，彌補(bǔ)當(dāng)年缺口，2、對于歷史遺留的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金缺口，財(cái)政根據(jù)每年的財(cái)力情況分期分批逐年化解；

職工醫(yī)療保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余1973萬元，滾存結(jié)余32533萬元；

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金（市級統(tǒng)籌，不在縣級反映）：當(dāng)年收支結(jié)余-28858萬元，滾存結(jié)余24468萬元；

工傷保險基金（省級統(tǒng)籌，不在縣級反映）：當(dāng)年收支結(jié)余-255萬元，滾存結(jié)余237萬元；

失業(yè)保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余451萬元，滾存結(jié)余3190萬元。

五、地方政府債務(wù)總體情況

2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額788072萬元，其中一般債務(wù)405469萬元，專項(xiàng)債務(wù)382603萬元。2021年，全縣地方政府債務(wù)年初余額645630萬元，當(dāng)年增加132842萬元，減少74718萬元，期末余額為703754萬元。其中:

1、一般債務(wù)年初余額345408萬元，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸地方債券63689萬元（新增債券13730萬元，再融資債券49959萬元），償還到期一般債券本金49959萬元，償還到期政府外債5.1萬元，年末余額359132萬元。省限額405469萬元，結(jié)余限額空間46337萬元。

2、專項(xiàng)債務(wù)年初余額300222萬元，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸地方債券69153萬元（新增債券44400萬元，再融資債券24753萬元），償還到期專項(xiàng)債券本金24753萬元，年末余額344622萬元。省限額382603萬元，結(jié)余限額空間37981萬元。

六、預(yù)算決議落實(shí)和其他與決算有關(guān)的重要情況

各位委員，2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行存在諸多困難及潛在的風(fēng)險：一是基金收入掉收導(dǎo)致公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力嚴(yán)重不足；二是各項(xiàng)政策性配套增支等新增支出影響財(cái)政收支平衡；三是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支缺口加重公共財(cái)政支出壓力。面對前所未有的困難，我們積極適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”思想，全力組織財(cái)政收入，集中財(cái)力保障民生支出，確保全年財(cái)政收支基本平衡。2021年，我們主要做了以下工作：

（一）堅(jiān)持“穩(wěn)進(jìn)齊驅(qū)”，聚焦收支調(diào)度，全力夯實(shí)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。一是做好財(cái)源培育文章，密切關(guān)注縣域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢和政策影響效果，持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，不斷培植稅源，做好稅收分析，提高征管效率，依法應(yīng)收盡收；二是做好“爭政策、爭項(xiàng)目、爭資金”文章，緊抓政策機(jī)遇，緊盯上級資金走向，加大爭資力度，全年?duì)幦∞D(zhuǎn)移支付資金416012萬元，為我縣兜牢“三保”底線、各類民生支出、重大項(xiàng)目建設(shè)等提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障；三是做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障文章，繼續(xù)將過“緊日子”作為預(yù)算編制基本方針，通過大幅壓減非急需非剛性支出、從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、盤活存量資金等方式統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，全面保障全縣教育、衛(wèi)生、就業(yè)、社會保障、公共安全等剛性重點(diǎn)支出，全年民生支出達(dá)到488911萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)83%。

（二）堅(jiān)持“量質(zhì)并重”，聚焦企業(yè)主體，全力穩(wěn)住財(cái)源稅源“基本盤”。一是財(cái)政扶持再加力，2021年全年共撥付高新技術(shù)和科技創(chuàng)新資金1979萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3148萬元、省級沿江化工企業(yè)“關(guān)改搬轉(zhuǎn)”資金601萬元、中央支持中小企業(yè)發(fā)展等專項(xiàng)資金827萬元。二是減稅降費(fèi)政策再加強(qiáng)，全年支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅降費(fèi)9783萬元，既減輕了制造業(yè)、小微企業(yè)、個體工商戶的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，同時激發(fā)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)活力，此項(xiàng)工作被省財(cái)政廳跟蹤評估通報(bào)表揚(yáng)。三是融資擔(dān)保再加碼，2021年新增中小企業(yè)擔(dān)保額7.96億元，受保企業(yè)得到了長足發(fā)展，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款總額3364萬元，爭取上級財(cái)政貼息資金391萬元。四是投融資再加速，為全面深化落實(shí)國企改革三年行動，我縣改制整合后的三家平臺公司全年完成投資30.68億元、融資49.65億元，已入庫實(shí)施的PPP項(xiàng)目共3個，總投資19.31億元。

（三）堅(jiān)持“成果共享”，聚焦民生工程，全力提高人民群眾幸福指數(shù)。一是全年教育支出145734萬元，占全年總支出的24.7%，同時新增安排高中、中等職業(yè)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)2300萬元，專項(xiàng)資金697萬元，極大改善了我縣中等職業(yè)學(xué)校辦學(xué)條件和水平。二是支持“民生”事業(yè)發(fā)展更加全面，全年安排養(yǎng)老、失業(yè)、生育基金保障支出22.33億元，公共衛(wèi)生支出10.4億元，社會救助支出2.6億元；爭取專項(xiàng)保障性安居工程資金1395萬元，交通專項(xiàng)資金15517萬元；爭取省級道路交通事故社會救助基金累計(jì)2335萬元，對241起交通事故259名受害人進(jìn)行了及時救助。三是支持現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)更加深入，投入2109.8萬元完成龍港革命歷史紀(jì)念館改造升級等工程；安排非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)資金40萬元，安排科普資金262萬元。四是支持脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌整合各類財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金6.86億元，用于全縣脫貧成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接工作；積極做好扶貧“832”平臺建設(shè)工作，平臺交易額1072.73萬元，超額完成全年的扶貧產(chǎn)品采購任務(wù)。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展更加精準(zhǔn)，全年向上爭取財(cái)政支農(nóng)項(xiàng)目資金4.82億元；發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金6401.25萬元，惠及農(nóng)戶153847戶；投入農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎補(bǔ)資金1404萬元；投入財(cái)政資金750萬元，扶持15個行政村發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟(jì)；成功爭取美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)試點(diǎn)縣項(xiàng)目工作，總投資6.42億元。

（四）堅(jiān)持“查堵補(bǔ)漏”，聚焦資金監(jiān)管，全力確保財(cái)政資金安全高效。一是組織專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對六大類轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行專項(xiàng)檢查，配合財(cái)政部湖北監(jiān)管局對我縣涉企收費(fèi)行為進(jìn)行檢查，開展違反中央八項(xiàng)規(guī)定的專項(xiàng)檢查工作。二是開展資金安全檢查，對4所學(xué)校和民政局進(jìn)行了會計(jì)監(jiān)督檢查，共查出11個問題，涉及問題已全部予以整改。三是深化財(cái)政績效管理，進(jìn)一步樹立財(cái)政預(yù)算績效管理理念，明確“花錢必問效，無效必問責(zé)”，強(qiáng)化項(xiàng)目的合理性、預(yù)算的規(guī)范性，減少資金支出的隨意性,充分發(fā)揮財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益；進(jìn)一步完善了專家?guī)欤瑢?shí)行項(xiàng)目績效目標(biāo)管理全覆蓋；2021年本級項(xiàng)目支出全面實(shí)行目標(biāo)管理，財(cái)政部精準(zhǔn)扶貧資金動態(tài)監(jiān)控覆蓋率100%；開展項(xiàng)目資金自評工作，對10個重點(diǎn)項(xiàng)目邀請第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行了重點(diǎn)績效評價，評價金額3.76億元。

（五）堅(jiān)持“以改促進(jìn)”，聚焦改革創(chuàng)新，全力提升地方財(cái)政治理效能。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)改革，全縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的預(yù)算執(zhí)行模塊正式啟用，系統(tǒng)正常運(yùn)行，預(yù)算執(zhí)行單位和單位會計(jì)核算覆蓋率均100%。二是全面推進(jìn)政府采購和投資評審改革，本級財(cái)政資金評審項(xiàng)目完成157項(xiàng)，審減不合理資金39353.77萬元，審減率14.7%；實(shí)施政府采購172110萬元，節(jié)約金額14550萬元，節(jié)約率8%；我縣政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品、政府采購合同融資和政府采購優(yōu)化營商環(huán)境工作在黃石市排名第一。三是全面推進(jìn)國企改革，全面完成公司制改革工作，強(qiáng)制注銷（9家）破產(chǎn)改制名存實(shí)亡的企業(yè)；對行政事業(yè)單位所屬企業(yè)和經(jīng)濟(jì)實(shí)體的資產(chǎn)實(shí)行政企分開、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營性資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管、有償劃轉(zhuǎn)各平臺公司。四是全面推進(jìn)法治政府建設(shè)，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，成立財(cái)政法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，健全內(nèi)控制度，聘請法律顧問，提升依法行政決策能力；開展“一月一法”學(xué)習(xí)活動，確保干部職工知法、懂法、守法；設(shè)置普法宣傳專欄，深入企業(yè)、走進(jìn)農(nóng)村，開展專項(xiàng)普法宣傳活動，發(fā)放宣傳資料6000多份，提高了人民群眾對普法工作的知曉率和參與度。

主任、各位副主任、各位委員，新時期財(cái)政工作，面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們必須認(rèn)清形勢、把握趨勢，科學(xué)研判全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展特征，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，自覺接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)意見，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，推進(jìn)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展，凝心聚力，真抓實(shí)干，在做大財(cái)政總量上深度發(fā)力，在做強(qiáng)財(cái)政實(shí)力上持續(xù)發(fā)力，在提高收入質(zhì)量上精準(zhǔn)發(fā)力，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

以上報(bào)告，請予審議。

附件：1.陽新縣2021年公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況表

2.陽新縣2021年地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況表

3.陽新縣2021年公共財(cái)政預(yù)算支出分項(xiàng)目完成情況表

4.陽新縣2021年基金預(yù)算收入情況表

5.陽新縣2021年基金預(yù)算支出情況表

名詞解釋和說明

1.一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。

2.政府性基金預(yù)算：指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算：指政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

4.社會保險基金預(yù)算：指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

5.“三保”：即保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。

6.“六保”：即保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。

7.民生支出：指教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、自然資源海洋氣象、住房保障支出、糧油物資儲備等支出之和。

8.預(yù)算管理一體化：是以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。

9.“減稅降費(fèi)”：即稅收減免和取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)。能有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，使廣大市場主體享受到實(shí)實(shí)在在的政策紅利，對于激發(fā)創(chuàng)新活力、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)居民消費(fèi)和擴(kuò)大就業(yè)等都發(fā)揮重要作用。