——2022年2月18日在陽新縣第十九屆人民代表大會第二次會議上

陽新縣財政局

各位代表：

受縣政府委托，現(xiàn)將2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請縣第十九屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，是“十四五”規(guī)劃征程的第一年，也是我縣疫后重振的關(guān)鍵之年，全縣財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的關(guān)注和監(jiān)督下，在部門單位、全縣廣大納稅人的理解和支持下，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊緊圍繞十八屆人民代表大會第六次會議批準的財政預(yù)算，努力克服減收增支壓力，落實落細過“緊日子”要求，全力化解財政收支矛盾，兜牢兜實“三保”支出底線，促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體趨向平穩(wěn)。

（一）公共財政預(yù)算。

收入完成。2021年，公共財政預(yù)算收入完成295760萬元，比年初計劃273500萬元增收22260萬元，增長8.1%；比上年實績225449萬元，增加70311萬元，增長31.2%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成89093萬元，占年初預(yù)算91410萬元的97.5%，比上年同期76291.7萬元增長16.8%。

2、地方公共財政預(yù)算收入完成206667萬元，占年初預(yù)算182090萬元的113.5%，比上年同期149157萬元增長38.56%。其中：稅收收入142561萬元，占年初預(yù)算119090萬元的119.7%，比上年同期96529萬元增長47.7%。稅占比為68.99%。

——分部門完成情況：

1、稅務(wù)部門完成234933萬元，占年初預(yù)算213500萬元的110%，增加21433萬元；比上年同期175445萬元增長33.91%。

2、財政部門完成60827萬元，占年初預(yù)算60000萬元的101.38%；比上年同期50003萬元增長21.65%。

——分項目完成情況：

1、稅收收入完成231654萬元，占年初預(yù)算210500萬元的110%，比上年同期172821萬元增長34.04%。其中：

增值稅完成100342萬元，比上年同期76892.6萬元增長30.5%；

企業(yè)所得稅完成60403萬元，比上年同期57466.6萬元增長5.1%；

個人所得稅完成7427萬元，比上年同期6237.8萬元增長19.06%；

其他地方稅種完成63483萬元，比上年同期32223.9萬元增長97%。

2、非稅收入完成64106萬元，占年初預(yù)算63000萬元的101.76%，比上年同期52628萬元增長21.81%。

支出完成。全縣公共財政支出完成590665萬元，比上年同期676092萬元減少12.64%，減支85427萬元。主要原因：一是新冠疫情支出比上年減少；二是社保基金省級統(tǒng)籌減少支出；三是國庫集中收付實行“收付實現(xiàn)制”后，同比減少支出。

支出按功能分類：

一般公共服務(wù)支出56375萬元，比上年下降24.1%，主要是當年壓縮了部分非剛性支出、五項獎勵性工資未等支出；

公共安全支出24074萬元，比上年下降7.4%，主要是公安局2020年支出在建業(yè)務(wù)技術(shù)用房6000萬而2021年未列此項支出；

教育支出145734萬元，比上年增長0.9%，與上年基本一致；

科學(xué)技術(shù)支出7353萬元，比上年下降12.4%，主要是2020年疫后為使企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)，加大科技投入，促進企業(yè)自主創(chuàng)新，各項直達資金投入較大；

文化旅游體育與傳媒支出7255萬元，比上年增長11.5%，主要是“國家文物保護專項資金”等上級專項支出較上年有所增加；

社會保障和就業(yè)支出59896萬元，比上年下降50.2%，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，中央補助資金和省級調(diào)劑金省級直接支出，僅此一項支出就比2020年少近8億；

衛(wèi)生健康支出86928萬元，比上年下降1.6%，主要是今年新增的疫情突發(fā)公共衛(wèi)生服務(wù)資金較上年減少；

節(jié)能環(huán)保支出14951萬元，比上年下降31%，主要是今年農(nóng)村環(huán)境保護本級配套支出較上年減少4500萬；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出17526萬元，比上年下降30.7%，主要是今年城市建設(shè)類項目較上年減少，城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施建設(shè)支出少3600萬，城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出少4400萬；

農(nóng)林水支出107384萬元，比上年增長14.4%，一是今年為鞏固脫貧攻堅成果，扶貧支出較上年增加6566萬；二是2020年汛情過后，對水利補短板工程進一步加大投入，水利支出較上年增加4164萬；

交通運輸支出24433萬元，比上年增長15.1%，主要是今年新增財政直達資金“富水航道配套工程”支出增加；

資源勘探工業(yè)信息等支出3066萬元，比上年下降69.6%，主要是今年涉及此科目的上級專項支出較上年同期下降；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出937萬元，比上年下降46.4%，主要是2021年疫情防控補貼支出減少930萬；

自然資源海洋氣象等支出6610萬元，比上年下降8.6%，主要是省級專項“高標準農(nóng)田土地整理項目”支出減少2170萬元；

住房保障支出5899萬元，比上年增長53%，主要是馬家灣棚戶區(qū)改造工程支出增加1400萬，老舊小區(qū)改造工程支出增加1100萬；

糧油物質(zhì)儲備支出4005萬元，比上年增長0.2%，與2020年基本保持一致；

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6640萬元，比上年下降12.6%，主要是上級專項同比減少；

其他支出166萬元，比上年增長348%，主要是新增交通事故補償款；

債務(wù)付息支出11382萬元，比上年增長2.8%，主要是2021年度償還的一般債券利息支出增加；

債務(wù)發(fā)行費用支出49萬元，比上年下降20.5%，主要是2021年度我縣承擔的一般債券發(fā)行費用比上年減少。

收支平衡。按現(xiàn)行財政體制算賬，2021年公共財政預(yù)算財力來源780573萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入206667萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88578萬元、轉(zhuǎn)移支付收入405123萬元、新增一般債券收入13730萬元、調(diào)入資金16426萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49959萬元。公共財政預(yù)算總支出完成671658萬元，其中：公共財政預(yù)算支出590665萬元、上解支出31034萬元、線下債務(wù)還本支出49959萬元。收支扎差結(jié)余108915萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年安排的支出。

（二）政府性基金預(yù)算。2021年，政府性基金預(yù)算收入完成159478萬元，比年初預(yù)算296000萬元，減收136522萬元，主要是當年土地出讓收入和土地指標拍賣收入減少；政府性基金預(yù)算財力來源266491萬元，其中：當年收入159478萬元、上級轉(zhuǎn)移支付8232萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入29628萬元、新增專項債券收入44400萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入24753萬元。政府性基金預(yù)算總支出228493萬元，其中：政府性基金支出202418萬元、調(diào)出公共財政預(yù)算資金1322萬元、線下債務(wù)還本支出24753萬元。收支相抵結(jié)余37999萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年安排的支出。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成27118萬元，比年初預(yù)算1482.5萬元，增長1729.21%，主要是資源資產(chǎn)處置收入增加；財力來源27133萬元，其中：收入27118萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8萬元、當年轉(zhuǎn)移支付7萬元。支出完成27071萬元，其中本級支出23554萬元、調(diào)出公共財政預(yù)算平衡3517萬元。收支相抵結(jié)余62萬元，為結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。

（四）社會保障基金預(yù)算。

１、收入完成。2021年，社保基金預(yù)算總收入完成417591萬元，比上年實績302138萬元增長138%。按險種分：

企業(yè)養(yǎng)老保險，完成170968萬元，比上年實績185030萬元減少14062萬元。主要原因：一是省級統(tǒng)籌后，企業(yè)養(yǎng)老保險稅務(wù)征繳收入直接上劃省里，不進入本級財政社保基金賬戶，不作為縣級收入；二是省級統(tǒng)籌后，中央財政補貼和中央調(diào)劑金不再入縣級專戶，縣級不作收入。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，完成26942萬萬元，比年實績28382萬元減少1440萬元，主要是保費收入減少。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，完成57010萬元，比上年實績69385萬元減收12375萬元，主要是實施準備期繳款收入減少。

職工基本醫(yī)療保險，完成28562萬元，比上年實績22354萬元增收6208萬元，主要是填報口徑不同所以導(dǎo)致收入增加。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，完成129701萬元，比上年實績71880萬元增收57821萬元，主要是根據(jù)省市統(tǒng)籌安排，上級預(yù)撥城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金5.55億元，要求列入補助下級收入，實際收入只有7.42億元，所以導(dǎo)致收入增長過大。

工傷保險，完成1534萬元，比上年實績770萬元增收764萬元，主要是2020年因疫情，工傷保險實行免征減征政策。

失業(yè)保險，完成2873萬元，比年實績4692萬元減收1819萬元，主要是上級調(diào)劑金收入減少1903萬元。

2、支出完成。2021年，社保基金預(yù)算總支出完成458291萬元，比上年實績326688萬元增長40.3%。按險種分：

企業(yè)養(yǎng)老保險，完成170655萬元，比上年實績160103萬元增長6.59%，主要是增加調(diào)資支出。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，完成19419萬元，比上年實績17059萬元增長13.8%，主要是被征地農(nóng)民補貼和當年發(fā)放支出增加。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，完成78758萬元，比上年實績105416萬元減幅25.3%，主要是實施準備期結(jié)算支出減少。

職工基本醫(yī)療保險，完成26459萬元，比上年實績20192萬元增長31%，主要是新冠疫苗接種費用增加。

居民基本醫(yī)療保險，完成158785萬元，比上年實績增長153%，主要是按省市統(tǒng)籌安排，上解資金8.7億元，作為上解上級安排支出。

工傷保險，完成1794萬元，比上年實績2171萬元增幅17.3%，主要是填報口徑不同，導(dǎo)致支出減少。

失業(yè)保險，完成2422萬元，比上年實績6298萬元減幅61.5%，主要是2020年支付寶加鞋廠失業(yè)保險和2021年領(lǐng)取失業(yè)金人數(shù)減少。

３、收支平衡。2021年本年收支結(jié)余-40700萬元，滾存結(jié)余104684萬元，按險種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金，當年收支結(jié)313萬元，滾存結(jié)余29837萬元；

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，當年收支結(jié)余7523萬元，滾存結(jié)余75364萬元；

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金：當年收支結(jié)余-21748萬元，滾存結(jié)余-60715萬元；

職工醫(yī)療保險基金：當年收支結(jié)余2103萬元，滾存結(jié)余32532萬元；

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金：當年收支結(jié)余-29083萬元，滾存結(jié)余24243萬元；

工傷保險基金：當年收支結(jié)余-260萬元，滾存結(jié)余232.3萬元；

失業(yè)保險基金：當年收支結(jié)余452萬元，滾存結(jié)余3190萬元；

（五）政府債務(wù)限額、余額及債券資金情況。

1、政府債務(wù)限額。2021年省財政廳下達我縣政府債務(wù)限額788072萬元，比上年697090萬元增加90982萬元，增長13.1%。其中：一般債務(wù)限額405469萬元，比上年377683萬元增加27786萬元，增長7.4%；專項債務(wù)限額382603萬元，比上年319407萬元增加63196萬元，增長19.8%。

2、政府債務(wù)余額。2021年末全縣政府債務(wù)余額703754萬元，為省財政廳核定我縣債務(wù)限額的89.3%。其中：一般債務(wù)余額359132萬元、專項債務(wù)余額344622萬元，分別為省財政廳核定我縣一般債務(wù)限額的88.6%和90.1%。

3、政府債券資金安排情況。2021年省政府轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金132842萬元，比上年105220萬元增加27622萬元，增長26.3%。一是再融資債券。全縣再融資債券74712萬元，比上年50140萬元增加24572萬元，增長49%。其中：一般債券49959萬元，專項債券24753萬元。再融資債券全部用于當年到期政府債券償還本金。二是新增政府債券。全縣新增債券資金58130萬元，比上年55085萬元增加3045萬元，增長5.5%。其中：一般債券13730萬元，比上年27885萬元減少14155萬元，降幅50.7%。專項債券44400萬元，比上年27200萬元增加17200萬元，增長63.2%。新增債券主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造、水利、教育、生態(tài)環(huán)境、公立醫(yī)院等。

新增一般債券16個項目分別是：

（1）住建局城東和老城區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效及管網(wǎng)改造工程1000萬元；

（2）住建局2021年陽新縣老舊小區(qū)改造1500萬元；

（3）住建局富池鎮(zhèn)郝磯、興國鎮(zhèn)五一污水收集工程1000萬元；

（4）農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)村人居環(huán)境整治項目1000萬元；

（5）農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年高標準農(nóng)田建設(shè)項目1000萬元；

（6）水利局富水下游干流（陽新段）防洪治理二期工程3000萬元；

（7）水利局龍港河系統(tǒng)治理工程500萬元；

（8）水利局富水重點中型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造500萬元；

（9）水利局城鄉(xiāng)一體化供水工程400萬元；

（10）教育局實驗小學(xué)城東校區(qū)項目（永興小學(xué)）500萬元；

（11）楓林鎮(zhèn)交通基礎(chǔ)設(shè)施補短板工程500萬元；

（12）黃石市第一技工學(xué)校設(shè)備采購項目780萬元；

（13）城管局陽新縣城區(qū)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運新建工程500萬元；

（14）湖北農(nóng)昴化工廢水塘應(yīng)急處理設(shè)施改造工程600萬元；

（15）城管局城區(qū)“公廁革命”公廁改建新建項目350萬元；

（16）水利局支持保障小型水庫安全運行項目600萬元。

新增專項債券11個項目分別是：

（1）住房保障中心陽新縣南門街片區(qū)（三期）棚戶區(qū)改造項目15000萬元；

（2）人民醫(yī)院城東新區(qū)醫(yī)院（縣人民醫(yī)院遷建工程）4000萬元；

（3）交運局黃石港陽新港區(qū)富池作業(yè)區(qū)綜合碼頭工程5000萬元，由交投公司負責(zé)建設(shè)；

（4）農(nóng)業(yè)農(nóng)村局陽新縣農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目4000萬元，由農(nóng)投公司負責(zé)建設(shè)；

（5）城管局陽新縣城區(qū)市政設(shè)施智慧化升級利用建設(shè)項目2000萬元；

（6）人民醫(yī)院傳染病大樓項目5000萬元；

（7）交運局陽新縣客運樞紐站5000萬元，由交投公司負責(zé)建設(shè)；

（8）第二人民醫(yī)院傳染病樓建設(shè)項目600萬元；

（9）人民醫(yī)院陽新縣遠程醫(yī)療中心項目800萬元；

（10）中醫(yī)醫(yī)院城東院區(qū)（一期工程）建設(shè)項目1000萬元；

（11）陽新縣第三人民醫(yī)院搬遷項目2000萬元，由新港公司負責(zé)建設(shè)。

各位代表，2021年財政預(yù)算執(zhí)行存在諸多困難及潛在的風(fēng)險：一是基金收入掉收導(dǎo)致公共財政預(yù)算財力嚴重不足。二是各項政策性配套增支等新增支出影響財政收支平衡。三是機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支缺口加重公共財政支出壓力。面對前所未有的困難，我們積極適應(yīng)財政經(jīng)濟形勢，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”思想，全力組織財政收入，集中財力保障民生支出，確保全年財政收支基本平衡。2021年，我們主要做了以下工作：

1、培財源，破難題，千方百計增強財政實力。一是支持實體經(jīng)濟發(fā)展。認真貫徹執(zhí)行財政支持企業(yè)政策，切實發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，大力支持實體經(jīng)濟健康發(fā)展。全年撥付高新技術(shù)和科技創(chuàng)新資金1979萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3148萬元、省級沿江化工企業(yè)“關(guān)改搬轉(zhuǎn)”資金601萬元、中央支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金337萬元、省級制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金390萬元、省級科技創(chuàng)新資金100萬元。惠企政策的兌付落實，為企業(yè)進一步進行技術(shù)改造升級從而提升企業(yè)競爭力提供了堅強保障。二是支持擔保公司做大做強。2021年，我縣中小企業(yè)擔保公司為企業(yè)新增擔保貸款8億元，在保余額8.5億元，受保企業(yè)得到了長足發(fā)展。三是開展農(nóng)業(yè)保險管理工作。全面鋪開水稻大災(zāi)保險、水稻完全成本保險、油菜保險、能繁母豬保險、“兩屬兩戶”農(nóng)房保險、小麥大災(zāi)保險、馬鈴薯保險、育肥豬保險等八個險種，撥付保費補貼資金2785.23萬元。四是加快融資平臺建設(shè)。始終堅持“投融并重、服務(wù)至上”的工作理念，全力做好各項服務(wù)工作，努力打造“產(chǎn)權(quán)明晰、職能清楚、主業(yè)穩(wěn)定、融資順暢、政企分開”新型政府平臺公司。改制整合后的三家平臺公司全年計劃投資43.36億元，實際完成投資額30.68億元，占全年計劃的70.76%；全年計劃融資56.5億元，實際完成融資49.65億元，占全年目標的85.76%。

2、優(yōu)支出，保重點，竭盡全力兜牢兜實民生底線。一是促進教育均衡發(fā)展。2021年財政教育支出145734萬元，籌措義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項資金4614萬元，籌措農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃專項資金13120萬元，籌措學(xué)前教育校舍改建類項目專項資金1693萬元，落實農(nóng)村義務(wù)教育補助家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活費補助資金1534萬元，落實高中階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生補助資金685萬元，安排中等職業(yè)教育助學(xué)補助資金1259萬元。二是推進社會保障體系建設(shè)。完善社保籌資機制，加大社保資金投入力度。全年共籌集基本養(yǎng)老保險基金186312萬元，其中：企業(yè)119753萬元、城鄉(xiāng)居民27392萬元、機關(guān)事業(yè)39167萬元，確保了全縣15.3萬名退休人員的養(yǎng)老金及時足額社會化發(fā)放；落實醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革配套補貼資金15075萬元，其中：基本公衛(wèi)6104萬元、基層醫(yī)療機構(gòu)收支差額補助6413萬元、基藥1020萬元、重大疾病和傳染病防治1538萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出71485萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出22347萬元；籌集就業(yè)專項補貼4333萬元，其中：上級3833萬元、本級預(yù)配套500萬元，全年支出3843萬元。三是加大強農(nóng)惠農(nóng)力度。2021年全縣爭取國家、省級財政支農(nóng)惠農(nóng)項目資金48280萬元，其中：中央省級財政銜接補助資金12600萬元，發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補貼945.5萬元，耕地地力保護補貼6401.25萬元；投入農(nóng)村公益性服務(wù)資金1404萬元、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金2400萬元，村集體扶持村項目資金750萬元，農(nóng)村面貌明顯變化，居住環(huán)境明顯改善，生產(chǎn)生活條件有效提升。四是大力爭取專項資金。2021年，我縣爭取專項保障性安居工程資金1395萬元，其中老舊小區(qū)改造資金1138萬元，城市棚戶區(qū)改造和公租房補助資金257萬元；爭取交通專項資金15517萬元；爭取省級道路交通事故社會救助基金累計2335萬元，對241起交通事故259名受害人進行了及時救助，墊付救助基金累計1045萬元，為保障道路交通事故受害者合法權(quán)益、化解社會矛盾、促進和諧社會建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

3、抓整頓，嚴落實，全力以赴提升財政監(jiān)管。一是開展省級專項轉(zhuǎn)移支付資金檢查。對中央政法紀檢、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)田建設(shè)補助、農(nóng)村綜合改革、發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟和河湖確權(quán)劃界補助等六項轉(zhuǎn)移支付資金的申報、審批、分配、撥付、使用以及績效管理情況進行專項檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行了反饋和說明。二是積極組織涉企收費自查。組織涉企收費自查，并配合財政部湖北監(jiān)管局對我縣涉企收費行為檢查中存在的問題進行了反饋和整改。三是開展違反中央八項規(guī)定的專項檢查。通過隨機抽查方式，對3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)、10個縣直單位進行了認真檢查，并督促其對財務(wù)管理內(nèi)控機制進行規(guī)范整改。四是開展會計監(jiān)督檢查。對4所學(xué)校和民政局進行了會計監(jiān)督檢查，檢查過程采用執(zhí)法記錄儀全程留痕，共查出11個問題涉及金額483萬元，并督促限期整改到位。

4、攻難關(guān)，創(chuàng)亮點，集思廣益推進財政改革。一是推進預(yù)算管理一體化改革。陽新為湖北省第三批上線地區(qū)，按照省、市要求，我縣如期上線了預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行功能模塊，成功錄入了2022年預(yù)算單位基礎(chǔ)信息，實現(xiàn)了預(yù)算單位“一筆支付”，形成了“一筆機制憑證”，標志著我縣財政預(yù)算管理一體化工作取得了階段性的成果。二是推進績效管理制度改革。項目績效目標管理全覆蓋，2021年本級項目支出全面實行績效目標管理；全面開展項目資金10萬元以上的項目自評工作，實行項目重點評價及再評價，邀請第三方機構(gòu)對單位自評報告再評價，全年完成了對“城鄉(xiāng)低保補貼財政整合資金”等10個重點項目邀請第三方機構(gòu)重點績效評價，金額為3.76億元。三是推進政府采購和投資評審改革。全年政府采購預(yù)算172110萬元，完成157560萬元，節(jié)省14550萬元，節(jié)約率8.5%；本級財政資金評審項目完成266項，送審金額266905萬元，審減不合理資金39353萬元，審減率14.7%。四是推進國有資產(chǎn)管理體制改革。加強資產(chǎn)管理信息化建設(shè)，嚴控國有資產(chǎn)有償使用及處置程序，確保國有資產(chǎn)有償使用及處置“公平、公正、公開”；全面貫徹落實國企改革三年行動方案要求，縱深推進國有企業(yè)改革創(chuàng)新，提高國有資本運行效率，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力和抗風(fēng)險能力，做強、做優(yōu)、做大縣屬國有資本和國有企業(yè)，助力陽新經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展。五是推進農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管，建立村級運轉(zhuǎn)基本財力保障機制。2021年進一步對全縣18個鎮(zhèn)區(qū)的389個村（社區(qū)）完善了“三資”臺帳；繼續(xù)實行村級運轉(zhuǎn)基本財力保障制度，年初安排預(yù)算11400萬元，其中：村干部工資6525.4萬元、村工作經(jīng)費3326.7萬元、村干部養(yǎng)老保險和離任生活補貼754.3萬元等，最大限度地保證了村干部工資的發(fā)放和村組織的正常運轉(zhuǎn)。

二、2022年財政收支預(yù)算草案

2022年，全縣財政工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會以及省市財政工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，以積極財政政策為統(tǒng)領(lǐng)，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持高質(zhì)量發(fā)展不動搖，加快現(xiàn)代財政制度建設(shè)，積極構(gòu)建公共財政框架，提高支出精準度，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，兜牢基層“三保”底線；大力加強財源建設(shè)，全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；牢固樹立過“緊日子”思想，強化財政財務(wù)監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解財政風(fēng)險；積極應(yīng)對“需求收縮、供給沖擊和預(yù)期轉(zhuǎn)弱”三重壓力對財政的深層影響，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，用好用足財政政策，確保全縣財政平穩(wěn)運行，為陽新奮進百強貢獻財政力量、彰顯財政擔當。

（一）公共財政預(yù)算。

１、收入計劃。2022年，全縣公共財政預(yù)算收入計劃363500萬元，比2021年完成295760萬元增加67740萬元，增長22.9%。地方公共財政預(yù)算收入計劃237400萬元，比2021年完成206667萬元，增加30733萬元，增長14.87%。稅收收入計劃173400萬元，稅占比73.04%，比2021年實績68.99%，增加4.05個百分點。

２、支出計劃。2022年公共財政總支出計劃914185.2萬元，其中：公共財政預(yù)算支出851201.2萬元，上解上級支出32000萬元、線下債務(wù)還本支出30984萬元。

３、收支平衡。2022年公共財政預(yù)算財力來源914190.6萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入237400萬元、上級財力性補助128338.6萬元、上級專項性補助預(yù)計293553萬元、調(diào)入資金115000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入108915萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入30984萬元。公共財政總支出計劃914185.2萬元，收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1．收入計劃。2022年政府性基金預(yù)算收入計劃241500萬元，比2021年預(yù)算296000萬元，減少54500萬元，主要是2022年土地指標拍賣減少收入60000萬元。剔除應(yīng)記入公共財政預(yù)算計提的教育水利兩金12000萬元，2022年政府性基金預(yù)算實際收入計劃229500萬元。

2．支出計劃。2022年政府性基金支出計劃291619萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出200349萬元；調(diào)出公共財政預(yù)算平衡55000萬元，比2021年預(yù)算減少60000萬元；專項債券付息和發(fā)行費支出12150萬元；線下債務(wù)還本支出24120萬元。

3、收支平衡。2022年政府性基金預(yù)算實際收入來源291619萬元，其中：政府性基金收入229500萬元、上年結(jié)余收入37999萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24120萬元。支出安排291619萬元。收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入計劃。2022年國有資本預(yù)算收入計劃75099.5萬元,其中：利潤收入920萬元,股利股息收入244.5萬元,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入72000萬元，其他國有資本經(jīng)營收入1873萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入62萬元。

2、支出計劃。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排75099.5萬元,其中：資本性支出20萬元，費用性支出13萬元，其他支出15066.5萬元，調(diào)出公共財政預(yù)算60000萬元。

3、收支平衡。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排75099.5萬元，支出安排75099.5萬元，收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預(yù)算

1、收入預(yù)算

2022年，社會保險基金預(yù)算總收入計劃303531萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險108935萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險25947萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險64666萬元，職工基本醫(yī)療保險22415萬元，居民基本醫(yī)療保險78454萬元，工傷保險2137萬元，失業(yè)保險977萬元。按項目分：保險費收入147196萬元，財政補貼收入147830萬元,利息收入2482萬元，轉(zhuǎn)移性收入4656萬元,其他收入1326萬元。

2、支出安排

2022年，社會保險基金預(yù)算總支出計劃343935萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險160684萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險21992萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險64666萬元，職工基本醫(yī)療保險21771萬元，居民基本醫(yī)療保險71933萬元，工傷保險2133萬元，失業(yè)保險755萬元。按項目分：社會保險待遇支出328659萬元，轉(zhuǎn)移性支出2922萬元，其他支出5841萬元。

3、收支結(jié)余

2022年，社會保險基金預(yù)算本年收支結(jié)余-40404萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險-51750萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險3956萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險0萬元，職工基本醫(yī)療保險644萬元，居民基本醫(yī)療保險6521萬元，工傷保險4萬元，失業(yè)保險221萬元。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險赤字主要是中央和省級調(diào)劑金不作為縣級收入，而支出在縣級反映。

年末滾存結(jié)余102162萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險-66469元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險77251萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險0萬元，職工基本醫(yī)療保險29082萬元，居民基本醫(yī)療保險60349萬元，工傷保險503萬元，失業(yè)保險1447萬元。

2022年，我縣經(jīng)濟發(fā)展面臨的內(nèi)外環(huán)境更加復(fù)雜嚴峻，經(jīng)濟下行壓力和風(fēng)險依然存在，完成2022年財政預(yù)算收入任務(wù)將面臨巨大困難；而各項民生工程、社會事業(yè)發(fā)展以及養(yǎng)老保險的全面實行，對財政支出的剛性需求巨大，加之還債高峰期的到來，以及年度一些不可預(yù)見的支出，財政資金調(diào)度更加緊張，財政平衡壓力日趨空前，地方財政困難將前所未有。為此，2022年支出預(yù)算只能從緊安排，一些部門的支出需求將難以滿足，希望社會各界繼續(xù)關(guān)心支持理解財政工作，共同樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細算、統(tǒng)籌兼顧、保障重點，力爭實現(xiàn)2022年度財政收支平衡。

三、錨定目標、穩(wěn)中求進，全力做好2022年財政工作

2022年，財政部門將圍繞改革與發(fā)展，在新一屆縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進、克難奮進工作總基調(diào)，搶機遇、爭政策、爭資金，進一步加大財源建設(shè)、民生保障、深化改革等工作力度，全面促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，確保完成2022年財政預(yù)算任務(wù)。

1、堅持高質(zhì)量發(fā)展不動搖，群策群力壯大地方財源。一是全力提升收入質(zhì)量。按照高質(zhì)量財稅收入要求，突出“收入目標”和“收入質(zhì)量”兩個重點，著力提高稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重，堅決做實財政收入。要全面加強稅收征管，加大重點行業(yè)、重點領(lǐng)域稅源征收管理，確保應(yīng)收盡收。組織重點規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)稅源普查，繼續(xù)落實縣領(lǐng)導(dǎo)掛鉤重點企業(yè)和財稅聯(lián)席會議制度，及時研究解決難題。二是全力向上做好“三爭”。繼續(xù)搶抓機遇，加大政策研究，積極配合各相關(guān)職能單位竭盡全力向上爭資金、爭項目，取得上級的理解支持和高度傾斜。三是全面推進投融資管理。做強做大資產(chǎn)，支持提升信用等級；強化造血功能，支持拓展經(jīng)營業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)變思想觀念，支持拓展融資渠道；強化預(yù)算管理，緩解項目投資壓力；籌集資金來源，積極化解政府債務(wù)；建立長效機制，強化國有企業(yè)日常管理等措施，促進投融資工作轉(zhuǎn)型升級，推動全縣國有經(jīng)濟高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。四是全力支持經(jīng)濟發(fā)展。穩(wěn)固基礎(chǔ)財源，繼續(xù)支持我縣主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新升級，提升實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展對財政的貢獻份額；培育新興財源，設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，發(fā)揮財政性資金引領(lǐng)示范作用，鼓勵和引導(dǎo)社會資本向新興實體產(chǎn)業(yè)集聚，助推新興重大項目迅速落地達效；壯大有效財源，加大招商引資力度，綜合運用直接補助、融資貼息、購買服務(wù)等方式，科學(xué)制定扶持政策和措施，建立全過程政策扶持體系，努力讓政策惠及多數(shù)企業(yè)，增加有效財源。要注重培植和扶持稅源大戶，努力打造財政收入新的增長點。

2、堅持深化改革不動搖，加快現(xiàn)代財政制度建設(shè)。一是加大預(yù)算管理體制改革力度。要堅決落實過“緊日子”“苦日子”要求，用好財政資金，過“緊日子”不是權(quán)宜之計，而是長久之策；既要當好“服務(wù)員”，又要當好“黑包公”，集中財力保障疫后重振、經(jīng)濟社會逐步重回發(fā)展“快車道”。因此，要建立全面規(guī)范透明、標準科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，要以預(yù)算管理體制改革為突破口，推動財政政策提質(zhì)增效，增進預(yù)算和政策融合；要強化預(yù)算編制的科學(xué)性和精準性，堅持量力而行，實事求是編制收入預(yù)算；要做好“壓、減、控、保”文章，非急需、非重點、非剛性支出持續(xù)壓減，優(yōu)化項目支出管理，堅持“無項目不預(yù)算、無預(yù)算不支出”；要落實改革舉措，打破條塊分割，做好權(quán)限銜接，強化激勵效果；要加強政府性資源和部門和單位收入統(tǒng)籌管理，盤活各類存量資源；要加強信息協(xié)同，推進部門間預(yù)算信息互聯(lián)共享；要加強中期財政規(guī)劃管理。二是加大防范地方政府債務(wù)風(fēng)險力度。加強地方政府債券資金管理，合理向上爭取地方政府債券省轉(zhuǎn)貸額度，規(guī)范使用地方政府債券資金，確保債券資金發(fā)揮最大效益；要充分估計財政困難和風(fēng)險隱患，堅持依法舉債，堅決遏制違法違規(guī)舉債行為，嚴守底線不動搖；。三是加大國資國企改革力度。深化國企改革，激發(fā)企業(yè)活力，強化國資監(jiān)管，提高國有資本運營效率，防止國有資產(chǎn)流失，發(fā)揮國有企業(yè)在全縣經(jīng)濟社會發(fā)展中的引領(lǐng)作用；做好國有企業(yè)資源整合，組建平臺公司，實現(xiàn)全縣經(jīng)營性國有資產(chǎn)的集中統(tǒng)一監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)保值增值。四是加大財政監(jiān)督管理力度。嚴明財經(jīng)紀律，整飭財經(jīng)秩序，更好發(fā)揮財政監(jiān)督作用；實行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、評價全過程預(yù)算績效管理，對本級項目運行實行全覆蓋，加大對重大項目進行財政再評價，提高財政資金使用效益。

3、堅持保障民生不動搖，積極構(gòu)建公共財政框架。一是大力落實社會保障政策。堅持守住底線、突出重點、完善制度、引導(dǎo)預(yù)期，全力保障基本民生需求；硬化社會保障支出，加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)，加強城鄉(xiāng)低保動態(tài)管理，改善五保集中供養(yǎng)條件，推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。二是大力支持文教體育事業(yè)發(fā)展。支持建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，實施教育資源下沉，建設(shè)優(yōu)質(zhì)教育資源平臺，優(yōu)化教育資源配置，推動教育均衡發(fā)展。三是大力推進保障性安居工程建設(shè)。緊緊圍繞年度任務(wù)目標，強化工作責(zé)任和政策落實，努力解決保障性住房建設(shè)和老舊小區(qū)改造資金籌措，運營管理難題；加快推進我縣老舊小區(qū)改造工作、認真做好保障性住房的準入和退出工作；進一步完善住房保障體系，推動住房保障服務(wù)向城區(qū)常住人口全覆蓋，力爭城區(qū)規(guī)劃區(qū)內(nèi)低保、低收入住房困難家庭應(yīng)保盡保。四是大力鞏固脫貧攻堅成果。要嚴格落實“四個不摘”要求，抓緊建立健全過渡期財政支持政策體系，明確政策延續(xù)和調(diào)整優(yōu)化的具體措施；支持做好易返貧致貧人口監(jiān)測和幫扶等重點工作，要努力克服和應(yīng)對因新冠肺炎疫情及自然災(zāi)害的突發(fā)，而出現(xiàn)的返貧問題，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。

4、堅持助農(nóng)強農(nóng)不動搖，全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是繼續(xù)盤活各類沉淀資金。要有序推進各類沉淀資金統(tǒng)籌整合工作，建立健全支農(nóng)資金穩(wěn)步增長機制。堅持從實際出發(fā)，盡力而為，量力而行，集中財力辦大事、辦實事，強勁拉動、帶動社會資本參與發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟。二是落實惠農(nóng)強農(nóng)政策。認真落實黨中央、國務(wù)院強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，促進農(nóng)民糧食增產(chǎn)增收，完善糧食風(fēng)險基金政策，穩(wěn)定農(nóng)作物補貼政策，穩(wěn)步提高糧食最低收購價和收儲制度；開展惠農(nóng)資金檢查，完善補貼資金的管理和使用制度，確保財政涉農(nóng)資金用在刀刃上，切實維護好農(nóng)民群眾的根本利益；加大農(nóng)業(yè)保險審查力度，規(guī)范經(jīng)辦保險公司的承保、理賠行為，降低農(nóng)業(yè)風(fēng)險；優(yōu)化金融服務(wù)，完善金融助農(nóng)措施，加大對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)支持力度，推動強農(nóng)惠農(nóng)政策落實落地，促進我縣深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。三是完善村級財務(wù)管理。創(chuàng)新“三資”管理思路，落實部門單位的監(jiān)管責(zé)任，推行財政部門“管辦分離”，通過政府購買服務(wù)方式引入社會中介機構(gòu)代理村級財務(wù)記賬，提高村級財務(wù)管理；加強村級財務(wù)公開公示和審計工作，提高村級財務(wù)的透明度，更好地發(fā)揮群眾民主決策和監(jiān)督作用。

各位代表，“十四五”宏圖待展，做好2022年財政工作任務(wù)繁重，責(zé)任重大。讓我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在社會各界的大力支持下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，以更加昂揚的斗志、更加務(wù)實的作風(fēng)，始終把發(fā)展作為解決一切問題的“總鑰匙”，全力以赴做好生財、聚財、理財大文章，以新氣象新?lián)斝伦鳛椋﹂_創(chuàng)陽新財政工作新局面，為陽新奮進百強縣、加快建成武漢城市圈同城化發(fā)展示范縣貢獻財政力量、彰顯財政擔當，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！