——2023年11月23日在陽(yáng)新縣第十九屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議上

陽(yáng)新縣財(cái)政局局長(zhǎng)??徐國(guó)梁

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向本次常委會(huì)報(bào)告我縣2022年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

一、公共財(cái)政預(yù)算

（一）2022年收入完成情況

公共財(cái)政預(yù)算收入完成436357萬(wàn)元，占年初預(yù)算363500萬(wàn)元的120%，超序時(shí)進(jìn)度20個(gè)百分點(diǎn)約72700萬(wàn)元，比上年同期295760萬(wàn)元增收140672萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.6%。

——分級(jí)次完成情況：

1、上劃中央收入完成84120萬(wàn)元，占年初預(yù)算126100萬(wàn)元的66.7%，比上年同期89018萬(wàn)元下降5.5%。

2、地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成352237萬(wàn)元，占年初預(yù)算237400萬(wàn)元的148.4%，比上年同期206667萬(wàn)元增長(zhǎng)70.4%。

——分部門完成情況：

1、稅務(wù)部門完成228563萬(wàn)元，占年初預(yù)算303500萬(wàn)元的75.3%，掉時(shí)間進(jìn)度25個(gè)百分點(diǎn)約75875萬(wàn)元，比上年同期234933萬(wàn)元減收6370萬(wàn)元，下降2.7%。

2、財(cái)政部門完成207794萬(wàn)元，占年初預(yù)算60000萬(wàn)元的346%，超時(shí)間進(jìn)度246個(gè)百分點(diǎn)約147600萬(wàn)元，比上年同期60827萬(wàn)元增收146967萬(wàn)元，增長(zhǎng)242%。

——地方公共預(yù)算收入分項(xiàng)目完成情況：

1、稅收收入完成141299萬(wàn)元，占年初預(yù)算173400萬(wàn)元的81.5%，掉時(shí)間進(jìn)度18.5個(gè)百分點(diǎn)約32079萬(wàn)元，比上年同期142561萬(wàn)元掉收1261萬(wàn)元，自然口徑下降0.9%，加上留抵退稅及調(diào)庫(kù)金額后可比增長(zhǎng)25.7%。其中：

增值稅完成39061萬(wàn)元，比上年同期51977萬(wàn)元減收12917萬(wàn)元，下降25%,主要是因?yàn)闇p稅降費(fèi)導(dǎo)致；

企業(yè)所得稅完成27510萬(wàn)元，比上年同期24161萬(wàn)元增收3348萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%；

資源稅完成11153萬(wàn)元，比上年同期10696萬(wàn)元增收458萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%；

耕地占用稅完成25549萬(wàn)元，比上年同期10483萬(wàn)元增收15066萬(wàn)元，增長(zhǎng)143.7%；

契稅完成12611萬(wàn)元，比上年同期16464萬(wàn)元減收3853萬(wàn)元，下降23.4%；

其他地方稅種完成25416萬(wàn)元，比上年同期28780萬(wàn)元減收3364萬(wàn)元，下降11.7%。

2、非稅收入完成210937萬(wàn)元，占年初預(yù)算64000萬(wàn)元的330%，超時(shí)間進(jìn)度230個(gè)百分點(diǎn)約147200萬(wàn)元，比上年同期64106萬(wàn)元增收146831萬(wàn)元，增長(zhǎng)229%。其中：

專項(xiàng)收入完成3207萬(wàn)元，比上年同期10970萬(wàn)元減收7764萬(wàn)元，下降70.8%，主要是教育資金收入同比下降4083萬(wàn)元、農(nóng)田水利資金收入同比下降4083萬(wàn)元；

行政事業(yè)性收費(fèi)完成13839萬(wàn)元，比上年同期21799萬(wàn)元減收7960萬(wàn)元，下降36.5%，主要因減稅降費(fèi)政策影響；

罰沒收入完成19955萬(wàn)元，比上年同期19596萬(wàn)元增收360萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.8%；

探礦權(quán)、采礦權(quán)收益完成84697萬(wàn)元，比上年同期6345萬(wàn)元增收78351萬(wàn)元，增長(zhǎng)1234.8%；

其他國(guó)有資源有償使用收入完成84243萬(wàn)元，比上年同期增收84243萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。

3、稅占比40%，比上年同期69%下降29個(gè)百分點(diǎn)，主要是因?yàn)榇罅恳淮涡缘V權(quán)出讓收益和資源處置收益拉高了非稅收入的基數(shù)，大大降低了稅占比。

（二）2022年支出完成情況

全縣公共財(cái)政預(yù)算支出累計(jì)支出770940萬(wàn)元，占年初預(yù)算851201萬(wàn)元的90.6%，比上年同期590665萬(wàn)元增支180275萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.52%。

主要支出科目如下：

一般公共服務(wù)支出89254萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)58.4%，主要是發(fā)放機(jī)關(guān)單位2021年1月至2022年12月績(jī)效獎(jiǎng)金1.28億、2022年新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)支出1.2億、化解隱形債務(wù)8750萬(wàn)元。

公共安全支出30107萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)25.1%，主要是縣公安系統(tǒng)增加基建及維修支出2100萬(wàn)元，協(xié)警經(jīng)費(fèi)1130萬(wàn)元，2020年度五項(xiàng)獎(jiǎng)在2022年元月支出3550萬(wàn)元，2022年績(jī)效獎(jiǎng)金1446萬(wàn)元。

教育支出171695萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)17.8%，主要是2022年發(fā)放教師2021年度比較績(jī)效工資20361萬(wàn)元，預(yù)發(fā)2022年教師比較績(jī)效工資7713.4萬(wàn)元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出89610萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)49.6%，主要一是社會(huì)救助資金提高了補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；二是財(cái)政配套了1個(gè)億的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)；三是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高，三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼比往年要多。

衛(wèi)生健康支出48663萬(wàn)元，比上年下降44%，主要是因?yàn)榻衲瓿青l(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌了4.5億。

農(nóng)林水支出154591萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)44%，主要一是新增了23997萬(wàn)元的“三農(nóng)”支出，二是新增了19000萬(wàn)元的富河下游防洪治理工程。

交通運(yùn)輸支出62367萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)155.3%，主要是新增交通運(yùn)輸項(xiàng)目支出：G106國(guó)道項(xiàng)目支出1億元?,富水富池至排市段航道工程項(xiàng)目支出5155萬(wàn)元。

債務(wù)付息支出12043萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.8%，主要是2022年度我縣償還省財(cái)政廳的債券利息支出。

（三）2022年地方政府一般債券安排使用情況

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2022年地方政府一般債券資金使用額度為70391萬(wàn)元，其中:新增地方政府債券安排39407萬(wàn)元，當(dāng)年支出37387.37萬(wàn)元，支出比例94.87%，結(jié)轉(zhuǎn)下年2019.63萬(wàn)元；再融資債券安排30984萬(wàn)元，當(dāng)年債務(wù)還本支出30984萬(wàn)元，支出比例100%。

經(jīng)縣政府同意，我縣根據(jù)一般債券項(xiàng)目申報(bào)和使用原則，新增一般債券39407萬(wàn)元安排使用如下：（1）長(zhǎng)江沿岸綠化提升工程（陽(yáng)新段）項(xiàng)目2000萬(wàn)元；（2）陵園大道立交橋至一橋段道路改造項(xiàng)目400萬(wàn)元；（3）陽(yáng)新縣城東新區(qū)新陽(yáng)片區(qū)道路建設(shè)工程項(xiàng)目1000萬(wàn)元；（4）陽(yáng)新縣城東新區(qū)新湖西片區(qū)道路建設(shè)工程項(xiàng)目1500萬(wàn)元；（5）陽(yáng)新縣城東新區(qū)新湖北片區(qū)道路建設(shè)工程項(xiàng)目1000萬(wàn)元；（6）陽(yáng)新縣城東新區(qū)新湖東片區(qū)道路建設(shè)工程項(xiàng)目1500萬(wàn)元；（7）陽(yáng)新縣彭山小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目800萬(wàn)元；（8）陽(yáng)新縣2019年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目1680萬(wàn)元；（9）2019-2020沿江“兩鎮(zhèn)四村”美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元；（10）城東和老城區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效及管網(wǎng)改造工程1000萬(wàn)元；（11）陽(yáng)新縣城區(qū)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)新建工程200萬(wàn)元；（12）陽(yáng)新縣城鄉(xiāng)生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站新建工程100萬(wàn)元；（13）203省道陽(yáng)新縣棋盤洲至富池段公路5000萬(wàn)元；（14）黃石市普通公路橋梁消危行動(dòng)危橋改造工程（陽(yáng)新縣2021年第一批）500萬(wàn)元；（15）黃石市普通公路橋梁消危行動(dòng)危橋改造工程（陽(yáng)新縣2021年第二批）500萬(wàn)元；（16）陽(yáng)新縣陵園大道立交橋至林峰段道路改造工程241萬(wàn)元；（17）楓林鎮(zhèn)交通基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板以工代賑工程1000萬(wàn)元；（18）湘鄂贛邊去鄂東南革命烈士陵園環(huán)境整治項(xiàng)目900萬(wàn)元；（19）陽(yáng)新縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)城東校區(qū)項(xiàng)目3000萬(wàn)元；（20）陽(yáng)新縣高鐵站站前廣場(chǎng)及配套道路工程3000萬(wàn)元；（21）武穴長(zhǎng)江大橋陽(yáng)新富池連接線上巢至興富路口段公路工程3927萬(wàn)元；（22）陽(yáng)新縣龍港河系統(tǒng)治理工程500萬(wàn)元；（23）湖北省陽(yáng)新縣農(nóng)村飲水安全供水保障“十四五”規(guī)劃第一批項(xiàng)目300萬(wàn)元；（24）陽(yáng)新縣城區(qū)排澇排漬工程三期（白楊轉(zhuǎn)盤、火車站官橋鐵路橋及陵園大道東段）1000萬(wàn)元；（25）S357省道陽(yáng)新縣木港至龍港段改建工程1259萬(wàn)元；（26）湖北農(nóng)昴化工廢水塘廢水應(yīng)急處理設(shè)施改造工程500萬(wàn)元；（27）2021年度新增地方政府一般債券支持保障小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目500萬(wàn)元；（28）陽(yáng)新縣橫港路道路工程項(xiàng)目1000萬(wàn)元，當(dāng)年支出693萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年307萬(wàn)元；（29）陽(yáng)新縣創(chuàng)新型3D安全教育管理平臺(tái)500萬(wàn)元，當(dāng)年支出499萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1萬(wàn)元；（30）陽(yáng)新縣衛(wèi)生應(yīng)急指揮中心建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元，當(dāng)年支出601.69萬(wàn)元，結(jié)余下年1398.31萬(wàn)元；（31）陽(yáng)新縣興國(guó)鎮(zhèn)五一污水處理工程200萬(wàn)元，當(dāng)年支出93.22萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年106.78萬(wàn)元；（32）陽(yáng)新縣富池鎮(zhèn)郝磯污水處理工程400萬(wàn)元，當(dāng)年支出193.46萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年206.54萬(wàn)元。再融資債券30984萬(wàn)元，用于當(dāng)年到期地方政府一般債券還本，當(dāng)年支出100%。

（四）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況

2022年，省財(cái)政安排我縣一般性轉(zhuǎn)移支付收入404897萬(wàn)元，同比上年373806萬(wàn)元增收31091萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入39287萬(wàn)元，同比上年42206萬(wàn)元減少2919萬(wàn)元，降低7%，主要是上級(jí)完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，減少、合并對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，增加一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例。

（五）本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算6000萬(wàn)元，主要支出為：疫情防控相關(guān)支出4041萬(wàn)（其中：縣隔離點(diǎn)工程改造511萬(wàn)、隔離點(diǎn)防控經(jīng)費(fèi)等支出1366萬(wàn)，核酸檢測(cè)費(fèi)用967萬(wàn)元等），應(yīng)急抗旱240萬(wàn)，解決平安公汽公司在寶加鞋廠“11.28”交通事故中墊付醫(yī)療費(fèi)賠償費(fèi)170萬(wàn)，愛衛(wèi)辦病媒生物防制工作經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)，活禽交易商戶轉(zhuǎn)型補(bǔ)償費(fèi)用50萬(wàn)，2022年新購(gòu)乘用車消費(fèi)補(bǔ)貼資金50萬(wàn)，對(duì)我縣旅游企業(yè)給予貸款貼息44萬(wàn)，應(yīng)急處置資金30萬(wàn)，進(jìn)口冷鏈?zhǔn)称芳斜O(jiān)管點(diǎn)使用費(fèi)用30萬(wàn)，第五屆新春文化節(jié)費(fèi)用27萬(wàn)，移動(dòng)云返鄉(xiāng)表單小程序業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)（移動(dòng)公司）15萬(wàn)，2022年大型會(huì)議、活動(dòng)醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)等。

（六）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2022年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力來(lái)源1022146萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入352237萬(wàn)元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付142363萬(wàn)元、項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付312727萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入112157萬(wàn)元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入39407萬(wàn)元、再融資債券收入30984萬(wàn)元、調(diào)入資金32271萬(wàn)元。

2022年公共財(cái)政預(yù)算總支出1022146萬(wàn)元,其中:地方公共財(cái)政預(yù)算支出770940萬(wàn)元、上解支出43655萬(wàn)元、債務(wù)還本支出41694萬(wàn)元（其中：再融資還本30984萬(wàn)元、新增一般債券還本10710萬(wàn)元）、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出148115萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17742萬(wàn)元。

當(dāng)年收支相抵，基本平衡。

二、政府性基金預(yù)算

（一）收入完成情況

2022年政府性基金預(yù)算收入完成210140萬(wàn)元，占年初預(yù)算229500萬(wàn)元的91.6%，比上年同期159478萬(wàn)元增長(zhǎng)31.8%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成204694萬(wàn)元、??農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成1614萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成2193萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入完成1639萬(wàn)元。

（二）支出完成情況

2022年政府性基金預(yù)算支出完成313888萬(wàn)元，占年初預(yù)算229500萬(wàn)元的136.8%，比上年同期202418萬(wàn)元增長(zhǎng)55%，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出190370萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出4011萬(wàn)元、文化體育與傳媒支出54萬(wàn)元、農(nóng)林水支出618萬(wàn)元、其他支出104152萬(wàn)元、債務(wù)付息支出13205萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出128萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債支出1350萬(wàn)元。

（三）2022年地方政府專項(xiàng)債券安排使用情況。

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2022年地方政府專項(xiàng)債券資金使用額度為125063萬(wàn)元，其中:新增專項(xiàng)債券安排100900萬(wàn)元，當(dāng)年支出89777萬(wàn)元，支出比例88.98%，結(jié)轉(zhuǎn)下年11123萬(wàn)元；再融資債券安排24163萬(wàn)元，當(dāng)年債務(wù)還本支出24163萬(wàn)元，支出比例100%。

經(jīng)縣政府同意，我縣根據(jù)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和使用原則，新增專項(xiàng)債券安排使用如下：（1）陽(yáng)新縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)熱門診項(xiàng)目1900萬(wàn)元；（2）陽(yáng)新縣第三人民醫(yī)院搬遷項(xiàng)目發(fā)行3000萬(wàn)元；（3）富水富池至排市段航道工程發(fā)行30000萬(wàn)元；（4）陽(yáng)新縣農(nóng)民返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元；（5）陽(yáng)新縣王英鎮(zhèn)仙島湖自來(lái)水廠取水口遷建工程1500萬(wàn)元；（6）富池鎮(zhèn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元；（7）陽(yáng)新縣城鄉(xiāng)供水一體化配水管網(wǎng)工程項(xiàng)目15000萬(wàn)元；（8）陽(yáng)新縣客運(yùn)樞紐站2000萬(wàn)元；（9）陽(yáng)新縣富池鎮(zhèn)取水口搬遷及提升泵站工程項(xiàng)目1500萬(wàn)元；（10）陽(yáng)新縣城東新區(qū)醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目（縣人民醫(yī)院遷建工程）5000萬(wàn)元；（11）陽(yáng)新縣中醫(yī)醫(yī)院城東院區(qū)（一期工程）建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元；（12）陽(yáng)新縣中醫(yī)醫(yī)院城東院區(qū)傳染病樓建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元;（13）陽(yáng)新縣縣人民醫(yī)院傳染病大樓5000萬(wàn)元，當(dāng)年支出1500萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年3500萬(wàn)元;（14）陽(yáng)新縣公辦幼兒園學(xué)位擴(kuò)充工程6000萬(wàn)元，當(dāng)年支出2443萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年3557萬(wàn)元；（14）陽(yáng)新縣建筑垃圾和大件垃圾資源化處置中心項(xiàng)目4000萬(wàn)元，當(dāng)年支出2496萬(wàn)元,?結(jié)轉(zhuǎn)下年1504萬(wàn)元；（15）陽(yáng)新縣中醫(yī)醫(yī)院城東院區(qū)中醫(yī)藥培訓(xùn)及制劑大樓4000萬(wàn)元，當(dāng)年支出1438萬(wàn)元,?結(jié)轉(zhuǎn)下年2562萬(wàn)元；再融資債券24163萬(wàn)元用于當(dāng)年到期地方政府專項(xiàng)債券還本，當(dāng)年使用100%。

（四）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2022年政府性基金預(yù)算財(cái)力來(lái)源401571萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入完成210140萬(wàn)元（即土地出讓收入、污水處理費(fèi)收入、城市基礎(chǔ)配套費(fèi)收入）、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入7362萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入37923萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入100900萬(wàn)元、再融資債券收入24163萬(wàn)元，其他調(diào)入21083萬(wàn)元。

2022年，政府性基金總支出401571萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出完成313888萬(wàn)元、債券還本支出45246萬(wàn)元、調(diào)出資金8566萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出33871萬(wàn)元。

當(dāng)年收支相抵，基本平衡。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

（一）收入完成情況

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成52116萬(wàn)元，占年初預(yù)算75038萬(wàn)元的69.5%，比上年同期27118萬(wàn)元增長(zhǎng)92.2%。

（二）支出完成情況

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成33202萬(wàn)元，占年初預(yù)算75038萬(wàn)元的44.3%，比上年同期23554萬(wàn)元增長(zhǎng)41%。

（三）收支平衡情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)力來(lái)源52267萬(wàn)元，其中：2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成52116萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入35萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入116萬(wàn)元。

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總支出52267萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成33202萬(wàn)元，調(diào)入公共預(yù)算18705萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出360萬(wàn)元。

當(dāng)年收支相抵，基本平衡。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

（一）收入完成情況

2022年，社保基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)511875萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)477419萬(wàn)元增長(zhǎng)7.2%。按險(xiǎn)種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成219415萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)238320萬(wàn)元下降7.9%，主要一是2021年有擴(kuò)面征繳收入，而2022年為正常收入，二是上級(jí)補(bǔ)助收入相比去年減少3.06%，三是根據(jù)文件要求我縣已上劃了2020年企保的滾存結(jié)余，所以省今年先消化結(jié)余未下達(dá)財(cái)政補(bǔ)貼。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，完成27364萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)36366萬(wàn)元下降24.8%，主要是因2021年收入含有省里分配的銀行利息和投資收益9425萬(wàn)元，而2022年度省里分配的數(shù)據(jù)還未下達(dá)，以致本年度比上年增長(zhǎng)率低。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，完成61741萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)39172萬(wàn)元增長(zhǎng)57.6%，主要一是2022年進(jìn)行了繳費(fèi)基數(shù)提高調(diào)整；二是2022年收到中央財(cái)政補(bǔ)貼收入4815萬(wàn)元，省級(jí)補(bǔ)貼收入1556萬(wàn)元，地方財(cái)政補(bǔ)貼收入16300萬(wàn)元，上年僅收到中央財(cái)政補(bǔ)貼收入4402萬(wàn)元。

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))基金，完成30279萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)28562萬(wàn)元增長(zhǎng)6%，主要是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金2022年下半年機(jī)關(guān)單位基數(shù)大幅上調(diào)，人均繳費(fèi)基數(shù)提高，較上年略有增長(zhǎng)。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（市級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成167539萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)129701萬(wàn)元增長(zhǎng)29%，主要是因?yàn)?022年上級(jí)補(bǔ)助收入較上年增加33500萬(wàn)元。

工傷保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成2906萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)2423萬(wàn)元增長(zhǎng)20%。

失業(yè)保險(xiǎn)基金，完成2631萬(wàn)元，比年實(shí)績(jī)2873萬(wàn)元下降8.4%，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入減少400萬(wàn)元。

（二）支出完成情況

2022年，社保基金預(yù)算總支出完成497344萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)506885萬(wàn)元下降1.9%。按險(xiǎn)種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成229979萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)235852萬(wàn)元下降2.5%，主要是省級(jí)統(tǒng)籌后，稅務(wù)收入直接入賬省級(jí)國(guó)庫(kù)，基金支出包含上解上級(jí)支出，因2021年有擴(kuò)面，全縣擴(kuò)面新增1330人，征繳收入8645萬(wàn)元，今年均為正常收入，今年收入相比去年減少9.58%，同時(shí)導(dǎo)致上解省級(jí)金庫(kù)金額減少，最終導(dǎo)致比上年同期增長(zhǎng)偏低。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，完成18967萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)19648萬(wàn)元下降3.5%，主要是被征地農(nóng)民補(bǔ)貼較上年減少。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，完成61230萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)61137萬(wàn)元增長(zhǎng)0.2%。

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，完成26786萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)26589萬(wàn)元增長(zhǎng)0.7%。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（市級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成156781萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)158559萬(wàn)元下降1.1%，主要是市級(jí)統(tǒng)籌上解支出較上減少了9500萬(wàn)元。

工傷保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），完成2728萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)2678萬(wàn)元增長(zhǎng)1.9%。

失業(yè)保險(xiǎn)基金，完成873萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)2422萬(wàn)元下降64%，主要是2022年寶加鞋廠失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)金期限已滿，領(lǐng)取失業(yè)金人次較上年大幅下降。

（三）收支結(jié)余情況

根據(jù)財(cái)社〔2017〕144號(hào)文件第六條規(guī)定，基金納入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行“收支兩條線”管理。基金按照險(xiǎn)種及不同制度分別建帳、分帳核算、分別計(jì)息、專款專用。基金之間不得相互擠占和調(diào)劑，不得違規(guī)投資運(yùn)營(yíng)，不得用于平衡一般公共預(yù)算。

2022年本年累計(jì)收支結(jié)余14531萬(wàn)元，歷年滾存結(jié)余123580萬(wàn)元，按險(xiǎn)種分：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），當(dāng)年收支結(jié)余-10565萬(wàn)元，滾存結(jié)余21639萬(wàn)元；

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，當(dāng)年收支結(jié)余8397萬(wàn)元，滾存結(jié)余93188萬(wàn)元；

機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，當(dāng)年收支結(jié)余510萬(wàn)元，滾存結(jié)余-67863萬(wàn)元，主要是歷年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口累計(jì)所致。建議解決措施：1、每年將機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助納入當(dāng)年預(yù)算，彌補(bǔ)當(dāng)年缺口，2、對(duì)于歷史遺留的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口，財(cái)政根據(jù)每年的財(cái)力情況分期分批爭(zhēng)取5-8年化解完畢；

職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金，當(dāng)年收支結(jié)余3493萬(wàn)元，滾存結(jié)余36026萬(wàn)元；

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金（市級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），當(dāng)年收支結(jié)余10759萬(wàn)元，滾存結(jié)余35226萬(wàn)元；

工傷保險(xiǎn)基金（省級(jí)統(tǒng)籌，不在縣級(jí)反映），當(dāng)年收支結(jié)余179萬(wàn)元，滾存結(jié)余416萬(wàn)元；

失業(yè)保險(xiǎn)基金，當(dāng)年收支結(jié)余1758萬(wàn)元，滾存結(jié)余4948萬(wàn)元。

五、地方政府債務(wù)總體情況

2022年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額875502萬(wàn)元，其中一般債務(wù)449580萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)425922萬(wàn)元。2022年，全縣地方政府債務(wù)年初余額744085萬(wàn)元(其中武九客專劃轉(zhuǎn)調(diào)增年初余額40331萬(wàn)元)，當(dāng)年增加195454萬(wàn)元，減少86897萬(wàn)元，期末余額為852642萬(wàn)元。其中:

1、一般債務(wù)年初余額399422萬(wàn)元(其中武九客專劃轉(zhuǎn)調(diào)增年初余額40290萬(wàn)元)，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸地方債券70391萬(wàn)元（新增債券39407萬(wàn)元，再融資債券30984萬(wàn)元），償還到期一般債券本金41694萬(wàn)元(再融資償還30984萬(wàn)元，自主償還10710萬(wàn)元)，年末余額428119萬(wàn)元。省限額449580萬(wàn)元，結(jié)余限額空間21461萬(wàn)元。

2、專項(xiàng)債務(wù)年初余額344663萬(wàn)元(其中武九客專劃轉(zhuǎn)調(diào)增年初余額41萬(wàn)元)，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸地方債券125063萬(wàn)元（新增債券100900萬(wàn)元，再融資債券24163萬(wàn)元），償還到期專項(xiàng)債券本金45203萬(wàn)元(再融資償還24120萬(wàn)元，自主償還21083萬(wàn)元)，年末余額424523萬(wàn)元。省限額425922萬(wàn)元，結(jié)余限額空間1399萬(wàn)元。

六、預(yù)算決議落實(shí)和其他與決算有關(guān)的重要情況

總的來(lái)看，2022年預(yù)算執(zhí)行情況較好，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)取得新進(jìn)展，這是深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支平衡壓力逐年增大。受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大、減稅降費(fèi)政策及疫情等因素的疊加影響，財(cái)政增收乏力，與城鄉(xiāng)建設(shè)以及民生保障等方面的剛性支出增長(zhǎng)較快之間的矛盾日益突出。二是政府債務(wù)還本付息壓力逐年增大，與財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行的矛盾日漸突出。三是預(yù)算管理的規(guī)范性和約束性不夠，財(cái)政績(jī)效管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。針對(duì)這些問(wèn)題，我們必須高度重視，認(rèn)真研究解決。2022年，我們主要做了以下工作：

（一）穩(wěn)固收支運(yùn)行“基本盤”，著力增強(qiáng)資金調(diào)度能力，高水平增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力。一是做好“兩穩(wěn)一保”落實(shí)文章。全面貫徹落實(shí)《中央扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施工作清單》，準(zhǔn)確把握政策措施的內(nèi)涵要求、工作要點(diǎn)，抓好各項(xiàng)政策措施的貫徹落實(shí)，并定期向縣政府上報(bào)政策落實(shí)情況，確保各項(xiàng)政策落地落細(xì)落好；二是做好“爭(zhēng)政策、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)資金”文章，緊抓政策機(jī)遇，緊盯上級(jí)資金走向，加大爭(zhēng)資力度，全年?duì)幦∞D(zhuǎn)移支付資金444184萬(wàn)元，為我縣兜牢“三保”底線、各類民生支出、重大項(xiàng)目建設(shè)等提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障；三是做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障文章，繼續(xù)將過(guò)“緊日子”作為預(yù)算編制基本方針，通過(guò)大幅壓減非急需非剛性支出、從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、盤活存量資金等方式統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，全面保障全縣教育、衛(wèi)生、就業(yè)、社會(huì)保障、公共安全等剛性重點(diǎn)支出，全年民生支出達(dá)到626974萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)81%。

（二）把握開源挖潛“增量點(diǎn)”，著力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工作，高要求促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。一是稅源培育再加強(qiáng)，密切關(guān)注縣域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和政策影響效果，持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，不斷培植稅源，做好稅收分析，提高征管效率，依法應(yīng)收盡收；二是財(cái)政扶持再加力，大力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，及時(shí)兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金和政策性返還資金。2022年安排科技創(chuàng)新資金3000萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5000萬(wàn)元、龍頭企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金6000萬(wàn)元。三是減稅降費(fèi)再加碼，堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市新出臺(tái)的規(guī)模性、組合式減稅降費(fèi)政策，幫助市場(chǎng)主體特別是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和制造業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)紓困解難，全年全縣有約14085戶小規(guī)模納稅人享受階段性免征增值稅政策紅利18156萬(wàn)元；約7016戶小微企業(yè)享受“六稅兩費(fèi)”減免政策紅利2649萬(wàn)元，328戶符合條件的且有稅收申報(bào)的中小微企業(yè)納稅人享受緩繳“五稅兩費(fèi)”共計(jì)7087萬(wàn)元；累計(jì)共483戶納稅人辦理增值稅留抵退稅84997萬(wàn)元。四是投融資再加速，為全面深化落實(shí)國(guó)企改革三年行動(dòng)，我縣改制整合后的三家平臺(tái)公司全年計(jì)劃投資償債78億元，共計(jì)完成投資償債45.8億元，占全年計(jì)劃的59%；全年計(jì)劃融資78億元，共計(jì)完成融資71億元，占全年目標(biāo)的91%。已入庫(kù)實(shí)施的PPP項(xiàng)目共3個(gè)，總投資19.1億元，正在推進(jìn)的PPP項(xiàng)目1個(gè)。

（三）抓住民生實(shí)事“關(guān)鍵點(diǎn)”，著力保障重點(diǎn)民生資金，高質(zhì)量答好民生福祉答卷。一是保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷加大財(cái)政教育投入力度，全年完成“兩個(gè)只增不減”目標(biāo)任務(wù)。全年財(cái)政教育支出17.16億元，比上年14.57億元增長(zhǎng)17.8 %。二是積極落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)扶持政策。完善社會(huì)保障體系，確保民生醫(yī)療支出社會(huì)化發(fā)放，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（機(jī)關(guān)、企業(yè)、城鄉(xiāng)居民）支出31億元；醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出19.28億元；失業(yè)保險(xiǎn)金支出874萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)金支出2728萬(wàn)元；困難群眾救助資金支出2.76億元；就業(yè)扶持支出3517萬(wàn)元，發(fā)放人數(shù)達(dá)31988人，新增就業(yè)人數(shù)7700人，為疫情期間農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供財(cái)力支持。籌措財(cái)政資金8500萬(wàn)元用于新中醫(yī)院落成搬遷，投入850.58萬(wàn)元用于銀山隔離點(diǎn)1-2期工程建設(shè)和配套設(shè)施建設(shè)，投資2800萬(wàn)元用于殯儀館建設(shè)。全縣20個(gè)（鎮(zhèn)區(qū)、場(chǎng)）規(guī)劃布點(diǎn)公墓145處投入經(jīng)費(fèi)67.9萬(wàn)元。三是推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。安排各類文旅口資金2082.4萬(wàn)元，農(nóng)村文化建設(shè)保障資金1273萬(wàn)元；博物館等五館建設(shè)投入168萬(wàn)元，龍港革命歷史紀(jì)念館等文物保護(hù)投入988萬(wàn)元。四是持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。全年統(tǒng)籌各級(jí)各類財(cái)政涉農(nóng)資金5.37億元用于全縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作；確保“三農(nóng)”投入穩(wěn)中有增，持續(xù)加大農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出，全年各項(xiàng)“三農(nóng)”支出合計(jì)15.54億元，比上年同期增長(zhǎng)44.7%。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展更加精準(zhǔn)。全年向上爭(zhēng)取財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)項(xiàng)目資金5.76億元；發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金6374萬(wàn)元，惠及農(nóng)戶152629戶；全力推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，通過(guò)兩年的建設(shè)，6個(gè)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)村取得有效進(jìn)展，黃顙口鎮(zhèn)花果村榮獲全省綠色鄉(xiāng)村、宜居鄉(xiāng)村，被評(píng)為全省美好環(huán)境與幸福生活共同締造活動(dòng)示范村，龍港鎮(zhèn)汪家垅村榮獲全省“經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)村”和全國(guó)鄉(xiāng)村治理示范村。

（四）打好資金監(jiān)管“主動(dòng)仗”，著力完善監(jiān)督管理體系，高標(biāo)準(zhǔn)守牢風(fēng)險(xiǎn)防范底線。一是開展開發(fā)區(qū)腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治“查改治”。自查出五類八個(gè)方面的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在工程建設(shè)、“三資”監(jiān)管、招商引資、園區(qū)項(xiàng)目資金、國(guó)有資本管理使用等，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，協(xié)助相關(guān)單位建章立制，落實(shí)整改措施，目前各項(xiàng)問(wèn)題已經(jīng)整改完畢。二是開展了惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”突出問(wèn)題專項(xiàng)治理“回頭看”檢查。此項(xiàng)工作涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)?18個(gè)、村集體357個(gè)，涉及農(nóng)戶30854戶、人數(shù)95409人，摸排出“一卡通”總量?127888?張、涉及到的銀行2家。發(fā)現(xiàn)共性問(wèn)題7個(gè)，個(gè)性問(wèn)題1139個(gè)。針對(duì)檢查出的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，為確保“一卡通”成為老百姓的“幸福卡”、“明白卡”，出臺(tái)了《陽(yáng)新縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理辦法（暫行）》，已落實(shí)整改問(wèn)題1139個(gè)，追繳收回資金104.35萬(wàn)元，相關(guān)責(zé)任人受到處理69人。三是開展陽(yáng)新縣2021年度預(yù)決算公開情況和“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查結(jié)果良好，預(yù)決算公開內(nèi)容完整、公開時(shí)間及時(shí)，無(wú)應(yīng)公開未公開現(xiàn)象。四是開展資金安全檢查，對(duì)城管執(zhí)法局、湖泊和水利局、第三實(shí)驗(yàn)小學(xué)、實(shí)驗(yàn)高中、富川中學(xué)開展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，查出18項(xiàng)問(wèn)題，涉及金額219.69萬(wàn)元。針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)與被查單位溝通和反饋，迅速組織成立整改專班，落實(shí)整改措施。五是深化財(cái)政績(jī)效管理，進(jìn)一步樹立財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理理念，堅(jiān)持“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”，做到“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，強(qiáng)化項(xiàng)目的合理性、預(yù)算的規(guī)范性，減少資金支出的隨意性,充分發(fā)揮財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益；進(jìn)一步完善了專家?guī)欤瑢?shí)行項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋；2022年本級(jí)項(xiàng)目支出全面實(shí)行目標(biāo)管理，財(cái)政部精準(zhǔn)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控覆蓋率100%；開展項(xiàng)目資金自評(píng)工作，對(duì)14個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目邀請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額2.6億元。

（五）釋放創(chuàng)新突破“強(qiáng)動(dòng)能”，著力深化財(cái)政體制改革，高效率優(yōu)化財(cái)政治理效能。一是積推進(jìn)政府采購(gòu)和投資評(píng)審改革。落實(shí)政府采購(gòu)計(jì)劃，編制年度政府采購(gòu)預(yù)算，加大政府采購(gòu)力度。全年采購(gòu)預(yù)算20.57億元，累計(jì)采購(gòu)金額18.92億元，同比增長(zhǎng)20.1%，節(jié)約率8%。加大對(duì)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)管力度，提高財(cái)政資金使用效益，全年累計(jì)完成本級(jí)財(cái)政資金評(píng)審項(xiàng)目149項(xiàng)，送審金額35.67億元，預(yù)估審減率達(dá)8.7%。二是有序推動(dòng)國(guó)資改革。我縣“國(guó)企改革三年行動(dòng)”開展以來(lái)，大力實(shí)施企業(yè)整合重組，按照“行業(yè)相近，產(chǎn)業(yè)相關(guān)”原則，成熟一批劃轉(zhuǎn)一批，截至12月31日，已劃轉(zhuǎn)移交賬面資產(chǎn)達(dá)109.34億元，涉及企業(yè)77家，其中：城發(fā)公司39家，資產(chǎn)108.01億元；交建4家；農(nóng)發(fā)公司34家，資產(chǎn)1.33億元，國(guó)企三年改革如期收官。三是持續(xù)推進(jìn)投融資管理改革。堅(jiān)持市場(chǎng)導(dǎo)向和法治思維，進(jìn)一步解放思想，不斷創(chuàng)新思維方式、工作思路和工作方法，從發(fā)展角度解決投融資發(fā)展中出現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，激發(fā)內(nèi)在活力，迅速提高投融資能力，增強(qiáng)政府自身造“血”功能。嚴(yán)格按照縣政府制定的《關(guān)于加強(qiáng)投融資工作的意見》開展投融資服務(wù)工作，嚴(yán)格控制PPP項(xiàng)目財(cái)政支出，嚴(yán)禁上新項(xiàng)目導(dǎo)致我縣PPP項(xiàng)目總支出超過(guò)本級(jí)一般公共預(yù)算支出的10%。

主任、各位副主任、各位委員，新時(shí)期財(cái)政工作，面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們必須認(rèn)清形勢(shì)、把握趨勢(shì)，科學(xué)研判全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展特征，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，自覺接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)意見，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，推進(jìn)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展，凝心聚力，真抓實(shí)干，在做大財(cái)政總量上深度發(fā)力，在做強(qiáng)財(cái)政實(shí)力上持續(xù)發(fā)力，在提高收入質(zhì)量上精準(zhǔn)發(fā)力，為推動(dòng)陽(yáng)新縣域高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：1.陽(yáng)新縣2022年公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況表

2.陽(yáng)新縣2022年地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況表

3.陽(yáng)新縣2022年公共財(cái)政預(yù)算支出分項(xiàng)目完成情況表

4.陽(yáng)新縣2022年基金預(yù)算收入情況表

5.陽(yáng)新縣2022年基金預(yù)算支出情況表

名詞解釋和說(shuō)明

1.一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。

2.政府性基金預(yù)算：指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

5.“三保”：即保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。

6.“六保”：即保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。

7.民生支出：指教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、自然資源海洋氣象、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備等支出之和。

8.預(yù)算管理一體化：是以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范高效。

9.“減稅降費(fèi)”：即稅收減免和取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)。能有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，使廣大市場(chǎng)主體享受到實(shí)實(shí)在在的政策紅利，對(duì)于激發(fā)創(chuàng)新活力、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)居民消費(fèi)和擴(kuò)大就業(yè)等都發(fā)揮重要作用。