2023年，我局按照縣委、縣政府和上級(jí)財(cái)政部門的工作要求，積極探索建立全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，認(rèn)真貫徹落實(shí)湖北省人民政府《湖北省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理系列制度的通知》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)〔2020〕3號(hào)）及黃石市人民政府《黃石市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金預(yù)算績(jī)效管理暫行辦法》文件精神。

（一）提高預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)

為提高相關(guān)工作人員在預(yù)算績(jī)效管理方面的理論、實(shí)務(wù)和具體操作水平，我股采取多種形式：1、由縣統(tǒng)一安排，在縣委黨校對(duì)各單位、部門相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。2、與融媒體中心合作，在網(wǎng)上陽(yáng)新等多媒體形式宣傳預(yù)算管理政策、上級(jí)文件精神。3、在2024年預(yù)算編制前，舉辦項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)培訓(xùn)班，就部門整體、項(xiàng)目績(jī)效申報(bào)等業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)、說(shuō)明和實(shí)務(wù)操作。

（二）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)績(jī)效指標(biāo)體系

根據(jù)財(cái)政部印發(fā)《預(yù)算指標(biāo)核算管理辦法（試行）》，今年初我股積極與行政政法、經(jīng)建、農(nóng)業(yè)、社保、教科文等業(yè)務(wù)股室協(xié)調(diào)，先后完成了5個(gè)單位的績(jī)效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。為經(jīng)常性項(xiàng)目設(shè)計(jì)了績(jī)效目標(biāo)填報(bào)模板，形成了覆蓋不同行業(yè)、領(lǐng)域，“橫向到邊”的規(guī)范化績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。形成、完善、實(shí)行符合各單位需要、具有特色、行之有效的“本土化”績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。

（三）做真做實(shí)年度績(jī)效自評(píng)

組織各預(yù)算部門進(jìn)行了2022年度項(xiàng)目支出及整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，全年共接受70家單位部門整體支出自評(píng)，本級(jí)自評(píng)項(xiàng)目521個(gè)，93859.47萬(wàn)元。促進(jìn)部門整體預(yù)算績(jī)效管理工作水平的提升，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，規(guī)范資金管理行為，提高財(cái)政資金使用效益，保障部門更好地履行職責(zé)。績(jī)效自評(píng)完成情況將作為2024年項(xiàng)目支出安排重要依據(jù)。

（四）嚴(yán)格落實(shí)運(yùn)行監(jiān)控管理

開展績(jī)效監(jiān)控工作，是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的重要一環(huán)，也是促進(jìn)高效、節(jié)約使用財(cái)政資金的重要嘗試。我們把績(jī)效監(jiān)控工作列入重要議事日程，并將其作為加強(qiáng)自身財(cái)務(wù)建設(shè) ，提高項(xiàng)目資金使用效益的重要手段。將編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目納入監(jiān)控范圍。預(yù)算項(xiàng)目跟蹤監(jiān)控，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，完善管理措施。2023年年中開展項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控，監(jiān)控單位上報(bào)16家，80個(gè)項(xiàng)目，涉及金額1.89億元，離預(yù)算績(jī)效監(jiān)控全覆蓋的要求差距大。

（五）確保重點(diǎn)項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)

今年加大了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的范圍，加入了工會(huì)預(yù)算、政府采購(gòu)、地方政府債券等。我股邀請(qǐng)第三方對(duì)我縣公安、水利、檔案館、建設(shè)局、民政局5個(gè)單位進(jìn)行整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)涉及金額8.71億元，同時(shí)對(duì)富水重點(diǎn)中型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造、公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金、室內(nèi)靶場(chǎng)、群眾困難補(bǔ)助、教育系統(tǒng)專職保安購(gòu)買服務(wù)等12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，涉及金額4.91億元。對(duì)于一些重要的項(xiàng)目要做好調(diào)研和明細(xì)測(cè)算，保證預(yù)算編制的科學(xué)性和完整性。并將評(píng)價(jià)結(jié)果向項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行反饋，同時(shí)部分評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)送縣人大加以運(yùn)用。

（六）明確細(xì)化項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

加強(qiáng)上級(jí)專項(xiàng)資金、債券資金及本級(jí)財(cái)政資金績(jī)效目標(biāo)的審核。各單位在申報(bào)上級(jí)專項(xiàng)資金、債券資金及本級(jí)財(cái)政資金時(shí)，必須在預(yù)算一體化中填報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，需由單位、對(duì)口業(yè)務(wù)股室、績(jī)效管理股、預(yù)算股審核通過(guò)后，預(yù)算股按規(guī)定下達(dá)指標(biāo)。

截至2023年12月中，申報(bào)項(xiàng)目1205個(gè)項(xiàng)目，金額37.05億元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目191個(gè)，金額8.97億元；本級(jí)項(xiàng)目1014個(gè)，28.08億元。本級(jí)超過(guò)200萬(wàn)元項(xiàng)目有70個(gè)，本年申請(qǐng)資金16.32億元；本級(jí)審減涉及項(xiàng)目58個(gè)，金額1431.87萬(wàn)元。

建立績(jī)效信息向社會(huì)公開制度。在2023年年初，組織各部門把所有績(jī)效目標(biāo)同部門預(yù)算在縣政府門戶網(wǎng)站公開，并將實(shí)行績(jī)效信息向人大報(bào)告制度。

（七）從嚴(yán)從緊規(guī)范結(jié)果應(yīng)用

在編制2024年項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)，縣財(cái)政將項(xiàng)目支出預(yù)算安排與項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果相掛鉤，凡達(dá)不到績(jī)效目標(biāo)或評(píng)價(jià)結(jié)果較差并且不進(jìn)行整改或整改不到位的項(xiàng)目，相應(yīng)核減或取消項(xiàng)目預(yù)算，對(duì)拒不開展績(jī)效自評(píng)的部門和單位，不予安排 2024年項(xiàng)目預(yù)算。截止23年12月月中，全縣單位申報(bào)2024年項(xiàng)目283個(gè)，金額2.28億元。部門整體審核單位133家，審核298次。

（八）創(chuàng)新開展綜合績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)

為推動(dòng)基層政府高效履職、強(qiáng)化財(cái)政末端資金使用效益，促進(jìn)地方政府提高財(cái)政資源配置效率，選擇楓林鎮(zhèn)政府作為綜合評(píng)價(jià)試點(diǎn)，從績(jī)效指標(biāo)體系建立、收入、支出績(jī)效、收支平衡、風(fēng)險(xiǎn)防控、財(cái)政可持續(xù)性等方面進(jìn)行評(píng)估，結(jié)合本地實(shí)際進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，形成評(píng)價(jià)報(bào)告。并及時(shí)向地方政府提出意見(jiàn)和建議，得到各方面的好評(píng)。