受縣人民政府委托，向大會書面報告2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算草案，請予審議。

一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全面貫徹落實黨的二十大精神以及省、市、縣和上級財政部門決策部署，圍繞縣第十九屆人民代表大會第三次會議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，牢牢把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進工作總要求，努力克服減收增支壓力，全力化解財政收支矛盾，兜牢兜實“三保”底線，有力實現(xiàn)了財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有力保障了經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）公共財政預(yù)算

2023年，全縣公共財政預(yù)算收入完成530966萬元，比上年436357萬元增加94609萬元，增長21.7%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成120519萬元，比上年84120萬元增收36399萬元，增長43.3%。

2、地方公共財政預(yù)算收入完成410447萬元，比上年352237萬元增收58210萬元，增長16.5%。其中：稅收收入完成196287萬元，比上年141299萬元增長38.9%；非稅收入完成214159萬元，比上年210937萬元增長1.5%；稅占比為47.8%。

3、全縣公共財政支出完成884985萬元，比上年770940萬元增支114045萬元，增長14.8%。

按功能分類：

一般公共服務(wù)支出99649萬元，比上年增長11.6%；

公共安全支出29011萬元，比上年下降3.6%；

教育支出187567萬元，比上年增長9.2%；

科學(xué)技術(shù)支出23594萬元，比上年增長84.1%；

文化旅游體育與傳媒支出10363萬元，比上年增長21.8%；

社會保障和就業(yè)支出96223萬元，比上年增長7.4%；

衛(wèi)生健康支出59337萬元，比上年增長21.9%；

節(jié)能環(huán)保支出41856萬元，比上年增長68.7%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出65552萬元，比上年增長141.4%；

農(nóng)林水支出162288萬元，比上年增長5%；

交通運輸支出48107萬元，比上年下降22.9%；

資源勘探工業(yè)信息等支出6419萬元，比上年增長21.4%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出926萬元，比上年下降21.7%；

自然資源海洋氣象等支出20059萬元，比上年增長30.8%；

住房保障支出7666萬元，比上年增長25.3%；

糧油物資儲備支出4256萬元，比上年增長3.3%；

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7556萬元，比上年增長11%；

其他支出321萬元，比上年下降11.5%；

債務(wù)付息支出14136萬元，比上年增長17.5%；

債務(wù)發(fā)行費用支出99萬元，比上年增長43%；

4、收支平衡情況

2023年公共財政預(yù)算財力來源1126007萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入410447萬元、上級補助收入456451萬元、調(diào)入資金14757萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)148115萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入96237萬元；2023年公共財政預(yù)算總支出1126007萬元，其中：公共財政預(yù)算支出884985萬元、線下債務(wù)還本支出74760萬元、上解支出45557萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8519萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出112186萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

2023年政府性基金預(yù)算收入完成222668萬元，比上年210140萬元增加12528萬元，增長6%；2023年政府性基金預(yù)算支出完成394633萬元，比上年313888萬元增加80745萬元增長25.7%。

收支平衡情況：2023年政府性基金預(yù)算財力來源496087萬元，其中：本級收入222668萬元、當(dāng)年轉(zhuǎn)移支付收入10535萬元、調(diào)入資金7569萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金33872萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入221443萬元；2023年政府性基金預(yù)算總支出496087萬元，其中：政府性基金支出394633萬元、線下債務(wù)還本支出65153萬元、調(diào)出資金2198萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34103萬元。收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成23310萬元，比上年52116萬元減少28806萬，下降55.3%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成20640萬元，比上年33202萬元減少12562萬元，下降37.8%。

收支平衡情況：2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算財力來源23705萬元；2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出23705萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20640萬元、調(diào)出資金3059萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6萬元。收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預(yù)算

1、收入完成。2023年社保基金預(yù)算收入完成336549萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年292442萬元增收44107萬元，增長15.1%。按險種分：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險完成41118萬元，比上年27346萬元增收13772萬元，增長50.3%。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險完成70666萬元，比上年61741萬元增收8925萬元，增長14.4%。

職工基本醫(yī)療保險完成63381萬元，比上年30279萬元增收33102萬元，增長109.3%。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險完成155140萬元，比上年167539萬元減收12399萬元，下降7.4%。

工傷保險完成3676萬元，比上年2906元增收770萬元，增長26.5%。

失業(yè)保險完成2568萬元，比上年2631萬元減收63萬元，下降2.4%。

2、支出完成。2023年社保基金預(yù)算總支出完成324701萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年267364萬元增支57337萬元，增長21.4%。按險種分：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出完成22573萬元，比上年18967萬元增支3606萬元，增長19%。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出完成74894萬元，比上年61230萬元增支13664萬元，增長22.3%。

職工基本醫(yī)療保險支出完成65248萬元，比上年26785萬元增支38463萬元，增長143.5%。

居民基本醫(yī)療保險支出完成155408萬元，比上年156781減支1373萬元，下降0.8%。

工傷保險支出完成3931萬元，比上年2728萬元增支1203萬元，增長30.6%。

失業(yè)保險支出完成2647萬元，比上年873萬元增支1774萬元，增長203.2%。

３、收支結(jié)余情況。2023年本年收支結(jié)余11848萬元，滾存結(jié)余113788萬元，按險種分：

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余18546萬元，滾存結(jié)余111734萬元；

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余-4227萬元，滾存結(jié)余-72091萬元；

職工醫(yī)療保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余-1868萬元，滾存結(jié)余34158萬元；

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余-268萬元，滾存結(jié)余34958萬元；

工傷保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余-255萬元，滾存結(jié)余160萬元；

失業(yè)保險基金：當(dāng)年收支結(jié)余-79萬元，滾存結(jié)余4869。

（五）政府債務(wù)限額、余額及債券資金情況

2022年末，我縣政府債務(wù)限額875502萬元，其中：一般債務(wù)限額449580萬元，專項債務(wù)限額425922萬元。2023年，省下達我縣新增債務(wù)限額155545萬元，年末債務(wù)1031047萬元，其中：新增一般債務(wù)限額654萬元，年末一般債務(wù)限額450234萬元；新增專項債務(wù)限額154891萬元，年末專項債務(wù)限額580813萬元。

2022年末，我縣地方政府債務(wù)余額852642萬元，其中：一般債務(wù)余額428119萬元，專項債務(wù)余額424523萬元。2023年，當(dāng)年增加317680萬元，債務(wù)還本139913萬元，期末債務(wù)余額1030409萬元。具體情況：

一般債務(wù)情況：一般債務(wù)年初余額428119萬元，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸一般債券96237萬元（其中：新增債券46278萬元，再融資債券49959萬元），當(dāng)年一般債券還本74760萬元（其中：自有資金還本24801萬元，再融資還本49959萬元），年末一般債務(wù)余額449596萬元。

專項債務(wù)情況：專項債務(wù)年初余額424523萬元，當(dāng)年新增省轉(zhuǎn)貸專項債券221443萬元（其中：新增債券201190萬元，再融資債券20253萬元），當(dāng)年專項債券還本65153萬元（其中：自有資金還本44900萬元，再融資債券還本20253萬元），年末專項債務(wù)余額580813萬元。

2023年，財政部門主要做了以下工作：

1.抓收入、保支出，全力保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康運行。一是聚力組織收入，保持收入穩(wěn)步增長。堅持系統(tǒng)謀劃，依法依規(guī)組織財政收入做大增量，加強財政資源統(tǒng)籌盤活存量，積極研判經(jīng)濟形勢把握變量，為完成年初預(yù)期任務(wù)目標(biāo)提供堅實保障。按照省廳公布的最新數(shù)據(jù)（12月初），我縣一般公共預(yù)算收入完成總量在全省29個三類縣市區(qū)中排名第1，在全省79個縣域經(jīng)濟考核縣市中排名第5。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢基層“三保”底線。牢固樹立過“緊日子”思想，按照統(tǒng)籌兼顧、確保重點、有保有壓的原則，從嚴從緊預(yù)算，大力壓減各項非剛性支出，集中財力保工資、保民生、保運轉(zhuǎn)以及保重點項目。2023年初地標(biāo)“三保”（含國標(biāo)）預(yù)算支出507385萬元，占地方公共財政預(yù)算支出56%，其中保基本民生266220萬元、保工資211917萬元、保運轉(zhuǎn)29248萬元。全年“三保”支出實現(xiàn)足額保障。直達資金支出進度95.5%，在全省排名前二十。三是增強預(yù)算約束，強化資金安排管理。進一步實施全方位、全覆蓋、全過程預(yù)算績效管理，完善績效指標(biāo)體系，運用第三方專業(yè)績效機構(gòu)，提高項目績效評價和部門整體績效評價質(zhì)量，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。嚴格執(zhí)行縣人大審議批準(zhǔn)的年度預(yù)算，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出，嚴格項目支出績效管理，堅持“先有預(yù)算，后有支出”。

2.提服務(wù)、優(yōu)環(huán)境，全力推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是積極落實稅費優(yōu)惠政策。2023年落實新增減稅降費及退稅緩稅緩費政策減免稅費合計35763.83萬元,約為當(dāng)年稅收總量的11.2%,其中2023新增減稅降費25778.74萬元，留抵退稅10067.62萬元。有力推動了各項稅費優(yōu)惠政策落實。二是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。強化招商引資政策兌現(xiàn)和落實，累計撥付招商引資優(yōu)惠政策資金6860.76萬元，惠及企業(yè)38家。大力推行惠企政策“直達快享”工作改革，累計撥付惠企政策資金2836.26萬元，惠及企業(yè)676家。建立縣級應(yīng)急轉(zhuǎn)貸紓困基金，為全縣中小企業(yè)提供應(yīng)急循環(huán)周轉(zhuǎn)資金136次74447.8萬元，解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。落實政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展政策，面向中小企業(yè)采購金額比例85.98%，居全市第一。“政采貸”規(guī)模38431萬元，居全省第一。三是全力做好投融資和PPP項目推進工作。2023年縣三家平臺公司完成投資償債698600萬元，占全年計劃790000萬元的88.43%；完成融資941892萬元，占全年目標(biāo)790000萬元的119.23%。已入庫實施PPP項目3個，總投資189400萬元，暫緩?fù)七M的PPP項目1個。四是積極向上爭取政策資金支持。搶抓積極財政政策機遇，精準(zhǔn)謀劃項目，積極與省財政廳溝通對接，與發(fā)改部門協(xié)同做好“三爭”工作任務(wù)。2023年向上爭取中央、省預(yù)算內(nèi)投資項目資金、上級專項補助資金、地方政府債券資金等共計773552萬元，同比增加180051萬元，增長30.3%。其中債券資金爭取到317680萬元（含調(diào)整用于化解存量債務(wù)的新增專項債券106590萬元），占全年任務(wù)的147.8%，相比去年實績195411萬元，超出62.6個百分點。五是大力支持科技創(chuàng)新發(fā)展。為促進企業(yè)技術(shù)改造、科技創(chuàng)新、技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提升企業(yè)競爭力，積極優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金6800萬元、高新技術(shù)和科技創(chuàng)新資金3000萬元用于支持培育縣內(nèi)骨干稅源企業(yè)。

3.惠民生、促和諧，全力提升基本公共服務(wù)能力。一是大力支持教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。確保教育支出“兩個只增不減”的政策落實，全年教育支出187567萬元，同比增長9.2%，有力保障了教師的收入水平不低于公務(wù)員水平。提高公辦幼兒園和普惠性幼兒園在園幼兒“兩個占比”，有效控制了“大校額”和“大班額”現(xiàn)象。二是全面落實社會保障政策和就業(yè)扶持。全年三項基本養(yǎng)老保險支出301213萬元，確保了17萬名退休人員工資社會化發(fā)放；醫(yī)療保險基金支出106484萬元，確保了參保5.7萬城鎮(zhèn)職工、77.57萬城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療和救助需求；城鄉(xiāng)低保和特困對象生活補助、“殘疾人”兩項補貼支出23380萬元，保障了4.4萬名享受對象的基本生活；基本公衛(wèi)、重大疾病、基層衛(wèi)生機構(gòu)“零差價”補助、收支差額補助支出17280萬元，確保了全縣醫(yī)療機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。全年就業(yè)支出5604萬元，新增就業(yè)6800人，創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)2700人，新增創(chuàng)業(yè)目標(biāo)900人，高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)1450人。三是扎實推進保障提標(biāo)工作。2023年城鄉(xiāng)低保、特困戶分別提標(biāo)25元、30元、50元，新增預(yù)算1600萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老每人提標(biāo)5元，達到135元，新增預(yù)算613.5萬元，做到了“應(yīng)保盡保”。四是有力推動文化事業(yè)繁榮發(fā)展。全年文化旅游體育與傳媒支出10363萬元，增長21.8%。其中投入2000萬元用于加強全縣國保、省保文化遺產(chǎn)保護利用與傳承發(fā)展；投入4520萬元用于完善財政保障機制，推動公開文化服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展；投入1450萬元用于健全現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)體系和市場體系，實施重點文化產(chǎn)業(yè)項目帶動戰(zhàn)略，支持開展《我愛湖北·惠游陽新?湖北省大學(xué)生文旅實踐創(chuàng)意大賽》、2023年“中國旅游日”黃石主題活動暨陽新布貼文化展示活動、陽新蓮花湖湖北省龍舟公開賽（黃石陽新站）、“暢游詩畫陽新-感受非遺魅力”文化旅游短視頻大賽，組織國家級非遺陽新布貼、陽新采茶戲、非遺類文創(chuàng)產(chǎn)品參加“大地歡歌”全國鄉(xiāng)村文化活動年啟動儀式，打造亮麗文旅名片，助力全縣文旅行業(yè)疫后重振發(fā)展。

4.爭政策、抓落實，全力推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化進程。一是鞏固拓展脫貧攻堅成果，推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合各類財政資金52240萬元、爭取上級資金50153萬元用于支持我縣三農(nóng)工作；本級投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5500萬元、美好環(huán)境與幸福生活共同締造獎補資金4360萬元用于推進全縣鄉(xiāng)村振興。二是及時發(fā)放惠農(nóng)補貼，保障農(nóng)民利益。發(fā)放耕地地力保護補貼資金6451.22萬元，惠及農(nóng)戶152375戶；發(fā)放實際種糧農(nóng)民一次性補貼430.22萬元，惠及農(nóng)戶48676戶；發(fā)放稻谷補貼資金1766.65萬元，惠及農(nóng)戶53762戶；發(fā)放2022年度棉花補貼資金798.8萬元，惠及農(nóng)戶12258戶。三是大力推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點村和美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)。我縣2021年度6個美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點村2023年順利通過省、市驗收，其中4個美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點村獲得2021年度美麗鄉(xiāng)村典型示范村，獎勵資金200萬元。2023年度和美鄉(xiāng)村建設(shè)試點村6個（含1個紅色村莊），總投入5882.18萬元，已全面完成年初規(guī)劃建設(shè)項目。兩鎮(zhèn)七村美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)正在穩(wěn)步推進，已累計投入15069.7萬元。四是積極開展農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)財政獎補工作。爭取農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補資金2154萬元，統(tǒng)籌整合資金697.9萬元，涵蓋20個鎮(zhèn)區(qū)182個行政村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，惠及群眾482314人，人居環(huán)境得到有效改善。

5.強管理、促改革，全力推動財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是大力推進國資國企改革。大力實施國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展五年行動，鞏固國企改革三年行動成果，全面落實國企負責(zé)人薪酬制度。推動民爆公司混合所有制改革，指導(dǎo)國有企業(yè)聚焦主業(yè)優(yōu)化業(yè)務(wù)，提升信用評級，成功創(chuàng)建縣交建公司AA信用。推進全縣國有企業(yè)領(lǐng)域和縣出資企業(yè)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項整治。全面啟動縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)清查，優(yōu)化、壯大縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)配置。二是積推進政府采購和投資評審改革。落實政府采購計劃，編制年度政府采購預(yù)算，加大政府采購力度。全年采購總預(yù)算272794萬元，同比增長32.64%；累計采購金額217791萬元，同比增長15.1%，節(jié)約率20.16%。加大對政府投資項目的監(jiān)管力度，提高財政資金使用效益，全年完成本級財政資金評審項目180項，送審金額399769萬元，預(yù)估審減率達8%。三是全面實施預(yù)算績效管理和項目資金自評工作。大力推進預(yù)算績效管理制度建設(shè)，2023年申報審核項目績效目標(biāo)1205個，金額370469.05萬元，審減金額1431.87萬元。接受2022年本級自評項目521個，金額93859.47萬元。委托第三方對我縣2022年度部門整體支出和部分重點項目進行了財政績效評價，涉及評價金額140676.95萬元，通過財政評價，各單位對標(biāo)問題進行整改，強化了預(yù)算單位主體責(zé)任意識，有力提升了全縣預(yù)算績效管理水平。四是著力化解隱性債務(wù)風(fēng)險。2023年末我縣隱性債務(wù)余額881077.9萬元，化解完成129069.97萬元，占全年100743.02萬元計劃128.18%。

6.嚴監(jiān)管、提效能，全力保障財政資金安全高效運行。一是積極開展財會領(lǐng)域?qū)ｍ棛z查。對27家預(yù)算單位開展財務(wù)管理專項檢查，查出問題11個，涉及金額1558.26萬元，并督促限時完成了全面整改。開展個人借款專項清理，全縣單位個人應(yīng)收欠款2793.77萬元，清理回收個人欠款373.21萬元。開展陽新縣2022年度預(yù)決算公開情況專項檢查，自查結(jié)果良好，預(yù)決算公開時間及時、內(nèi)容完整，無應(yīng)公開未公開現(xiàn)象。對7家單位進行會計監(jiān)督檢查，查出16個方面的問題，涉及金額637.31萬元，被查單位如期按要求完成整改。常態(tài)化開展元旦、春節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)期間紀(jì)律作風(fēng)監(jiān)督檢查，未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象。二是積極開展農(nóng)村集體資源發(fā)包和小型工程項目管理違規(guī)問題專項治理。全縣19個鎮(zhèn)區(qū)參與自查自糾人數(shù)共計1794人（含村社區(qū)），核查資源發(fā)包數(shù)965個，小型工程4007個，發(fā)現(xiàn)問題273個，追繳資金增加集體收入62.35萬元。三是積極開展國有“三資”清理盤活工作。開展國有“三資”清理盤活工作，堅持條塊結(jié)合、各負其責(zé)、聯(lián)動協(xié)同的工作格局，分類制定國有“三資”領(lǐng)域工作方案和盤活計劃，全面精準(zhǔn)清查政府擁有、管控的國有“三資”情況。梳理清查全縣140個實有資金賬戶及資金情況，實現(xiàn)賬戶統(tǒng)一歸口管理，盤活存量資金，加強財政資源統(tǒng)籌。清理摸底全縣198家行政事業(yè)單位和6家國有企業(yè)（含長信資產(chǎn)）的資產(chǎn)情況，強化國有企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)管理，盤活利用低效、閑置資產(chǎn)，切實提高國有資產(chǎn)使用效益。清查摸排全縣土地使用權(quán)、礦業(yè)權(quán)、林權(quán)、水權(quán)等自然資源開發(fā)利用權(quán)，加大閑置土地處置力度，提升土地利用效益，以我縣節(jié)約集約示范縣（礦山類）為契機，加速礦權(quán)設(shè)置與投放，優(yōu)化鏈長服務(wù)，深挖潛力資源，2023年陽新網(wǎng)湖水域特許經(jīng)營權(quán)出讓，創(chuàng)收18700萬元。

總的來看，2023年預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政改革發(fā)展各項任務(wù)取得新進展，這是深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的結(jié)果，是縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，當(dāng)前財政運行和預(yù)算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)：一是財政運行壓力加大。2023年以來，我縣經(jīng)濟運行持續(xù)恢復(fù)，但不確定性的持續(xù)存在，供給沖擊、需求減弱、預(yù)期減弱的“三重壓力”極易轉(zhuǎn)化為財政減收增支因素，給財政運行帶來極大壓力。二是稅收收入增長乏力。受經(jīng)濟下行影響，企業(yè)發(fā)展困難，部分企業(yè)處于爬坡過坎階段，國家為此出臺系列穩(wěn)企惠企政策，我縣主體稅種大幅減收、重點稅源減收嚴重，未來稅收收入壓力將持續(xù)存在。三是債務(wù)還款壓力沉重。我縣債務(wù)進入還本付息高峰期，未來五年限額內(nèi)法定債務(wù)還本付息高達561536萬元，化債計劃落實難度大。針對這些問題，我們必須高度重視，認真研究解決。

二、2024年財政預(yù)算草案

2024年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，緊緊圍繞縣委、縣政府年度中心目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)推動積極財政政策提質(zhì)增效。嚴格落實“過緊日子”，持續(xù)加強預(yù)算管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實兜牢“三保”底線，深化預(yù)算績效管理，提升財政資源配置，強化政府債務(wù)管理，防范化解各類風(fēng)險，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康安全發(fā)展。

（一）公共財政預(yù)算

1、收入預(yù)算

2024年公共財政預(yù)算收入566600萬元,比上年增長6.7%。其中：稅收收入332400萬元，比上年增長5%；非稅收入234200萬元，比上年增長9.4%。

地方公共財政預(yù)算收入435000萬元，比上年增長6%。其中：稅收收入200800萬元，比上年增長2.3%；非稅收入234200萬元，比上年增長9.4%。

2、支出預(yù)算

2024年公共財政預(yù)算總支出1075687萬元，比上年下降4.5%。其中：公共預(yù)算支出892105萬元（本級支出563657萬元、省級專項支出196262萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出92186萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸支出40000萬元），上解支出51108萬元，線下債務(wù)還本支出32474萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2025年支出100000萬元。

3、收支平衡

2024年地方公共財政預(yù)算財力來源1075700萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入435000萬元、財力性轉(zhuǎn)移支付138403萬元、項目性轉(zhuǎn)移支付276262萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)112186萬元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入40000萬元、調(diào)入資金58000萬元、一般再融資債券轉(zhuǎn)貸收入15849萬元；2024年公共財政預(yù)算總支出1075687萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1、收入預(yù)算

2024年本級政府性基金收入203100萬元，比上年下降8.8%。其中：土地出讓收入200000萬元、城市配套費收入1300萬元、污水處理費收入1800萬元。

2、支出預(yù)算

2024年政府性基金預(yù)算總支出389865萬元，比上年下降1.2%。其中：政府性基金支出300250萬元、線下債務(wù)還本支出89615萬元。

3、收支平衡

2024年政府性基金預(yù)算財力來源389865萬元，其中：本級政府基金預(yù)算收入203100萬元、轉(zhuǎn)移性收入8000萬元、調(diào)入資金41500萬元、新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入57265萬元；2024年政府性基金預(yù)算總支出389865萬元。收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

1、收入預(yù)算。2024年國有資本預(yù)算收入40450萬元，比上年增長73.5%。其中：利潤收入400萬元、股利股息收入50萬元、其他國有資本經(jīng)營收入40000萬元。

2、支出預(yù)算。2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出40450萬元,比上年增長96%。其中：資本性支出10000萬元、費用性支出420萬元、其他支出30萬元、調(diào)出到公共財政預(yù)算30000萬元。

3、收支平衡。2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入40450萬元；2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出40450萬元。收支相抵，基本平衡。

（四）社保基金預(yù)算?

1、收入預(yù)算。2024年社會保險基金預(yù)算收入222957萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年增長8.6%。按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險36435萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險76284萬元、職工基本醫(yī)療保險28627萬元、居民基本醫(yī)療保險78499萬元、工傷保險1407萬元、失業(yè)保險1705萬元。

2、支出預(yù)算。2024年社會保險基金預(yù)算總支出210477萬元（不含企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)養(yǎng)老保險已實行全國統(tǒng)籌)，比上年增長9.5%。按險種分：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出25365萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出76284萬元、職工基本醫(yī)療保險支出26829萬元、居民基本醫(yī)療保險支出77872萬元、工傷保險支出3219萬元、失業(yè)保險支出908萬元。

3、收支平衡。2024年社會保險基金預(yù)算收入222957萬元，2024年社會保險基金預(yù)算支出210477萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余12479萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險11070萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險0萬元、職工基本醫(yī)療保險1797萬元、居民基本醫(yī)療保險627萬元、工傷保險-1812萬元、失業(yè)保險797萬元。

（五）2024年政府債務(wù)預(yù)算

根據(jù)政府預(yù)算管理規(guī)范，年度政府債券全部納入財政預(yù)算管理，即一般債券納入一般公共財政預(yù)算管理，專項債券納入政府性基金預(yù)算管理。

2024年，新增債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)算120000萬元，其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入40000萬元納入公共財政預(yù)算管理、新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元納入政府性基金預(yù)算管理；對應(yīng)新增債券資金項目支出預(yù)算120000萬元，其中：新增一般債券資金項目支出40000萬元納入公共財政預(yù)算管理、新增專項債券資金項目支出80000萬元納入政府性基金預(yù)算管理。

2024年，政府債務(wù)還本預(yù)算122089萬元，其中：一般債務(wù)還本32474萬元（自主還本16625萬元，再融資債券還本15849萬元）；專項債務(wù)還本89615萬元（自主還本32350萬元，再融資債券還本57265萬元）。

2024年，政府債務(wù)付息預(yù)算32600萬元，其中：一般債務(wù)付息14300萬元，對應(yīng)納入2024年公共財政預(yù)算支出；專項債務(wù)付息18300萬元，對應(yīng)納入2024年政府性基金預(yù)算支出。

（六）2024年財政工作重點

1.以更大力度平衡收支，開啟財政平穩(wěn)發(fā)展新局面。2024年，我縣經(jīng)濟仍處于恢復(fù)性增長階段，企業(yè)發(fā)展依然困難，不能過高期望經(jīng)濟對財政收入的貢獻，面對增支減收壓力，財政部門將進一步強化使命擔(dān)當(dāng)意識，以更大力度平衡收支，確保財政平穩(wěn)健康運行。一是組織收入要強化預(yù)期管理。完善財政收入分析通報機制，嚴格稅源普查質(zhì)量和成果運用，加大收入征繳入庫管理，做到財政收入有質(zhì)量、可持續(xù)。二是財政支出要做到化零為整。牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出，高效盤活財政存量資金，建立財政性資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)統(tǒng)籌使用機制，提高財政資金使用效益，強化資金統(tǒng)籌，集中財力辦大事。三是非稅收入要拓寬來源渠道。深挖細研，尋找自身優(yōu)勢，拓寬非稅收入來源，在資源和礦權(quán)收益以及國有資產(chǎn)盤活上下功夫，形成收益，彌補收支缺口。

2.以更優(yōu)服務(wù)培植財源，激發(fā)實體經(jīng)濟增長新動能。2024年我縣繼續(xù)堅持“工業(yè)強縣”不動搖，加快實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集群化、鏈條化、數(shù)字化、融合化發(fā)展。財政部門將繼續(xù)貫徹“以政領(lǐng)財、以財輔政”，全面貫徹新發(fā)展理念，堅定不移推進新型工業(yè)化建設(shè)，大力培植地方財源，以更優(yōu)服務(wù)助力企業(yè)紓困解難，助力我縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。一是以發(fā)揮職能為主線激活市場主體活力。充分發(fā)揮財政職能作用為民營企業(yè)創(chuàng)造更良好、更安心的環(huán)境，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)更多金融活水流向小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域，大力打造政銀合作平臺，切實解決企業(yè)融資難融資貴難題。二是以減稅降費為契機助力企業(yè)減負蓄能。把落實減稅降費政策作為優(yōu)化營商環(huán)境、助企紓困發(fā)展的重要抓手，加強政策宣傳，積極開展形式多樣的入企調(diào)研活動，切實解決企業(yè)難題，精準(zhǔn)助力企業(yè)發(fā)展。三是以向上爭取為抓手涵養(yǎng)地方發(fā)展后勁。創(chuàng)新工作思路，搶抓政策機遇，竭盡全力向上爭取支持，及時了解掌握政策動態(tài)，精準(zhǔn)謀劃一批符合我縣發(fā)展實情和優(yōu)勢的項目。四是以創(chuàng)新服務(wù)為突破加強投融資管理。按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，整合各類優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資源，擴展融資渠道和經(jīng)營業(yè)務(wù)，向建筑施工、交通運輸、公共服務(wù)、工商業(yè)地產(chǎn)領(lǐng)域市場化轉(zhuǎn)型，增強三大平臺公司自身造血功能。

3.以更暖初心保障民生，打造人民群眾幸福新成色。落實好加力提效的積極財政政策，就是要運用系統(tǒng)觀念、統(tǒng)籌方法，明確財政工作的保障重點和底線，在保持適當(dāng)支出強度的同時，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把有限的財力用在刀刃上，用政府的“緊日子”換人民群眾的“好日子”。一是積極落實社會保障政策。全力保障基本民生需求，硬化社會保障支出，延續(xù)實施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還、減負穩(wěn)崗擴就業(yè)政策，完善地方財政養(yǎng)老保險投入長效機制，提升醫(yī)療衛(wèi)生保障水平，加強城鄉(xiāng)低保動態(tài)管理，強化困難群眾兜底保障。二是推動教育事業(yè)均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。繼續(xù)加大教育投入，確保一般公共預(yù)算教育支出逐年遞增，推進財政資金資助全覆蓋體系，實施教育資源下沉，建設(shè)優(yōu)質(zhì)教育資源平臺，優(yōu)化教育資源配置，推動教育一體化、優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。三是大力支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。加大對公共文化服務(wù)體系建設(shè)的財政保障力度，不斷滿足人民群眾對美好生活的向往，提高公共文化服務(wù)的覆蓋面和適用性，以更為豐富、更高質(zhì)量、更可持續(xù)的公共文化服務(wù)惠及廣大人民群眾。

4.以更實舉措聚焦鄉(xiāng)村，構(gòu)建城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展新格局。全面推進鄉(xiāng)村振興,堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展,以促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增美為核心,推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會進步。一是支持農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和撬動作用，加強我縣水產(chǎn)、畜牧、水果等重點產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，著力解決我縣農(nóng)業(yè)企業(yè)在農(nóng)產(chǎn)品精深加工、品牌打造、產(chǎn)銷對接等關(guān)鍵領(lǐng)域存在的問題。二是推動惠農(nóng)政策有效落實。認真落實強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，進一步規(guī)范“一卡通”的發(fā)放、管理和使用，確保各項惠農(nóng)補貼資金及時、安全發(fā)放到農(nóng)戶手中。三是助力農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面振興。盤活村級存量資產(chǎn)資源，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展，壯大村級集體經(jīng)濟，穩(wěn)固鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)。深化產(chǎn)權(quán)制度改革，確保農(nóng)民集體資產(chǎn)股份收益分配落到實處。規(guī)范農(nóng)民合作社管理，提升發(fā)展質(zhì)量，促進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興。

5.以更快步伐深化改革，開創(chuàng)財政效能建設(shè)新篇章。習(xí)近平總書記指出“科學(xué)的財稅體制是優(yōu)化資源配置、維護市場統(tǒng)一、促進社會公平、實現(xiàn)國家長治久安的制度保障”，為做好新時代財政工作指明了方向、提供了根本遵循。提升財政效能建設(shè)，就是要堅持系統(tǒng)觀念、突出集成創(chuàng)新，蹄疾步穩(wěn)推進財政管理制度改革，促進財政工作提質(zhì)增效。一是全面提升預(yù)算管理水平。圍繞省財政廳2024年重點工作要求，聚焦我縣重大決策部署、法律法規(guī)執(zhí)行、預(yù)算管理改革、監(jiān)督檢查等工作，堅持以問題為導(dǎo)向促整改，全面提升我縣預(yù)算編制的質(zhì)量和水平。二是加快推進國資國企改革。繼續(xù)鞏固國有企業(yè)改革三年行動成效，乘勢而上實施新一輪國有企業(yè)改革深化提升行動。持續(xù)推進落實國有企業(yè)薪酬制度改革和混合所有制改革，積極開拓業(yè)務(wù)板塊，整合優(yōu)化公司業(yè)務(wù)，穩(wěn)妥推進市場化轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)做大做強做優(yōu)目標(biāo)。三是積極防范政府債務(wù)風(fēng)險。積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，加強地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。四是全面加強財會監(jiān)督工作。認真貫徹落實中央兩辦《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》和省兩辦《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案》精神，堅持把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫徹落實到財會監(jiān)督全過程各方面，加強財經(jīng)紀(jì)律專項治理，加大重點領(lǐng)域財會監(jiān)督力度，保障黨中央、國務(wù)院重大決策部署貫徹有效落實。

各位代表，風(fēng)雨多經(jīng)志彌堅，關(guān)山初度路猶長。2024年財政工作將迎來新的機遇、新的挑戰(zhàn)、新的困難，我們堅信在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)的關(guān)心和監(jiān)督下，縣財政部門將深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，以時不我待的干勁、靜水流深的穩(wěn)勁、久久為功的韌勁，全身心投入到財政改革發(fā)展的各項工作中，全力以赴完成年度預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為我縣高質(zhì)量發(fā)展多做貢獻、再立新功！