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陽新縣2024年預(yù)算調(diào)整方案（草案）的

報(bào)??? 告

——2024年12月12日在陽新縣第十九屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第二十次會(huì)議上

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陽新縣財(cái)政局局長? 徐國梁

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主任、各位副主任，各位委員：

2024年以來，全縣財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府總體部署，依據(jù)縣第十九屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議批準(zhǔn)的預(yù)算，狠抓落實(shí)，保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)正常運(yùn)行。為進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算收支管理，確保年度預(yù)算收支平衡，根據(jù)《預(yù)算法》和《人大監(jiān)督法》等規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)將2024年預(yù)算調(diào)整方案（草案）向本次常委會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、調(diào)整原因

一是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)雖持續(xù)回升向好，但仍面臨諸多挑戰(zhàn)，特別是房地產(chǎn)市場(chǎng)深度調(diào)整、地方土地出讓持續(xù)低迷等因素的影響，收入結(jié)構(gòu)較年初預(yù)算有所變化；二是結(jié)合上級(jí)政策和我縣實(shí)際工作部署，支出結(jié)構(gòu)較年初預(yù)算有所調(diào)整；三是地方政府債券資金較年初預(yù)算有所增減；四是按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的預(yù)算管理要求，結(jié)合我縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況，統(tǒng)籌盤活存量、閑置等資金。

二、公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案

（一）收入調(diào)整

地方公共財(cái)政預(yù)算收入年初預(yù)算435000萬元，總量保持不變，將稅收收入由年初預(yù)算200800萬元調(diào)整為170800萬元，調(diào)減30000萬元；非稅收入由年初預(yù)算234200萬元調(diào)整為264200萬元,調(diào)增30000萬元。

（二）財(cái)力調(diào)整

2024年公共財(cái)政年初預(yù)算財(cái)力來源1075700萬元，調(diào)整為1110051萬元，調(diào)增34351萬元。

（1）調(diào)增財(cái)力120697萬元

一是國有資本經(jīng)營收入-其他產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)入收入增加財(cái)力18000萬元。主要是將半壁山農(nóng)場(chǎng)及部分行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)有償劃轉(zhuǎn)平臺(tái)公司收入。

二是國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加財(cái)力12000萬元。主要是后期各鄉(xiāng)鎮(zhèn)砂石資源處置收益。

三是一般性轉(zhuǎn)移支付增加財(cái)力15000萬元。預(yù)估省廳結(jié)算我縣縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量考核、革命老區(qū)、資源枯竭城市等一般性轉(zhuǎn)移支付可增加的財(cái)力部分。

四是上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入年初預(yù)算112186萬元，通過2023年與省廳結(jié)算辦理，調(diào)整為174346萬元，增加62160萬元。

五是動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13537萬元。

（2）調(diào)減財(cái)力86346萬元

一是稅收收入掉收減少財(cái)力30000萬元。主要是受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)大形勢(shì)以及減稅政策翹尾減收等因素影響，導(dǎo)致我縣房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、水泥建材制造業(yè)等掉收嚴(yán)重。

二是債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)減21346萬元（其中：再融資一般債券資金4萬元、新增地方政府一般債券資金21342萬元），主要原因是參照2023年規(guī)模年初計(jì)劃今年發(fā)行一般債券資金40000萬元，因相關(guān)政策變動(dòng)，目前只發(fā)行18658萬元。

三是國有資本經(jīng)營預(yù)算年初計(jì)劃調(diào)入公共預(yù)算平衡30000萬元,因自身難以達(dá)到年初預(yù)期，導(dǎo)致調(diào)入資金來源減少財(cái)力25000萬元。

四是年初計(jì)劃從其他資金調(diào)入公共預(yù)算28000萬元，可調(diào)入18000萬元，減少財(cái)力10000萬元。

（三）支出調(diào)整

2024年公共財(cái)政預(yù)算全口徑支出975687萬元，現(xiàn)調(diào)整為974224萬元，調(diào)減1463萬元。

（1）調(diào)增支出71346萬元

一是調(diào)增一般公共預(yù)算本級(jí)支出31342萬元。主要是教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等提標(biāo)擴(kuò)面以及全域綜合治理等項(xiàng)目增加。

二是調(diào)增新增地方政府一般債券還本支出4萬元。

三是調(diào)增上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出40000萬元。主要是省廳將今年年初下達(dá)的國債項(xiàng)目資金作為上年結(jié)轉(zhuǎn)收入來源。

（2）調(diào)減支出72809萬元

一是調(diào)減上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出50000萬元。因部分項(xiàng)目受工程進(jìn)度等因素影響，按專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定可在以后年度列支。

二是調(diào)減債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出21342萬元。

三是調(diào)減再融資一般債券資金4萬元。

四是調(diào)減上解支出1463萬元。按省與縣體制結(jié)算規(guī)定，因稅收收入比年初計(jì)劃減少以及專項(xiàng)上解未列預(yù)算等原因，綜合測(cè)算2024年共需上解省財(cái)政49645萬元，比年初預(yù)算51108萬元，減少上解1463萬元。

（四）調(diào)整后收支平衡情況

2024年公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整后財(cái)力來源1110051萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入435000萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入429665萬元、調(diào)入資金23000萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)174346萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入34503萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13537萬元；調(diào)整后公共財(cái)政預(yù)算總支出1110051萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出892105萬元、線下債務(wù)還本支出32474萬元、上解支出49645萬元、年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)135827萬元（其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出135814萬元）。收支相抵，基本平衡。

三、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）收支調(diào)整情況

2024年政府性基金預(yù)算收入來源由年初預(yù)算389865萬元調(diào)整為663443萬元，調(diào)增273578萬元。其中：一是土地出讓收入由年初預(yù)算200000萬元調(diào)整為174226萬元，調(diào)減25774萬元。主要原因是受市場(chǎng)預(yù)期影響土地收入掉收；二是與省廳辦理結(jié)算，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)增加34157萬元；三是調(diào)入資金減少31500萬元；四是再融資專項(xiàng)債券資金調(diào)增239995萬元；五是新增地方政府專項(xiàng)債券資金調(diào)增56700萬元。

2024年政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算389865萬元調(diào)整為663443萬元，調(diào)增273578萬元。其中:一是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由年初預(yù)算193610萬元調(diào)整為132111萬元，調(diào)減61499萬元；二是債務(wù)付息支出及發(fā)行費(fèi)支出調(diào)增4220萬元；三是上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)增34157萬元；四是再融資專項(xiàng)債券資金支出調(diào)增239995萬元；五是專項(xiàng)債券資金支出當(dāng)年調(diào)增56700萬元；六是債務(wù)還本支出調(diào)增5萬元。

（二）調(diào)整后收支平衡情況

2024年政府性基金預(yù)算調(diào)整后財(cái)力來源663443萬元，其中：本級(jí)收入177326萬元（包括國地土地使用權(quán)出讓收入174226萬元、污水處理費(fèi)收入1800萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1300萬元）、當(dāng)年轉(zhuǎn)移支付收入8000萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金34157萬元、調(diào)入資金10000萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入433960萬元（新增專項(xiàng)債券136700萬元、再融資297260萬元）；2024年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整后663443萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出135211萬元、當(dāng)年轉(zhuǎn)移支付支出8000萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出34157萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出433960萬元（新增專項(xiàng)債券136700萬元、再融資297260萬元）、專項(xiàng)債券還本32355萬元、債務(wù)付息和發(fā)行費(fèi)支出19760萬元。收支相抵，基本平衡。

四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

（一）收支預(yù)算調(diào)整情況

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入由年初預(yù)算40450萬元調(diào)整為53038萬元，調(diào)增12588萬元。其中：一是調(diào)增利潤收入4600萬元；二是調(diào)減股利、股息收入50萬元；三是調(diào)增其他國有資本經(jīng)營收入8000萬元；四是調(diào)增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入32萬元；五是上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入增加6萬元。

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由年初預(yù)算40450萬元調(diào)整為53038萬元，調(diào)增12588萬元。其中：一是調(diào)增資本性支出38355萬元；二是調(diào)減其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出450萬元；三是調(diào)增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出32萬元；四是調(diào)減調(diào)出資金25355萬元；五是調(diào)增上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出6萬元。

（二）調(diào)整后收支平衡情況

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整后財(cái)力來源53038萬元，其中:其他國有資本預(yù)算收入53000萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入32萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入6萬元；2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整后53038萬元，其中：資本性支出48355萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出32萬元、調(diào)出資金4645萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出6萬元。收支相抵，基本平衡。

五、社保基金預(yù)算調(diào)整方案

社保基金預(yù)算屬自循環(huán)，暫不作調(diào)整。

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附件：1.2024年一般公共預(yù)算收支調(diào)整表（平衡表）

2.2024年政府性基金預(yù)算收支調(diào)整表（平衡表）

3.2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整表（平衡表）