——2020年12月24日在陽新縣第十八屆人大常委會第26次會議上

陽新縣財(cái)政局

主任、各位副主任、各位委員：

按《預(yù)算法》的規(guī)定，受縣政府委托，向縣人大常委會報(bào)告2020年度財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整（草案），請予審議。

一、公共財(cái)政預(yù)算

1、收入調(diào)整。年初公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃31億元，其中稅務(wù)24.5億、財(cái)政6.5億元。現(xiàn)調(diào)整為22.5億元，比年初計(jì)劃減少8.5億元，減幅27.4%，其中：稅務(wù)部門17.5億元，減少7億元、財(cái)政5億元，減少1.5億元。地方公共財(cái)政預(yù)算收入年初計(jì)劃20.15億元，其中：稅務(wù)13.65億元、財(cái)政6.5億元。現(xiàn)調(diào)整為14.85億元, 其中:稅務(wù)9.85億元、財(cái)政5億元。比年初預(yù)算減少5.3億元。

2、財(cái)力調(diào)整

(1)調(diào)增財(cái)力。全年合計(jì)調(diào)增財(cái)力259347萬元，其中：一是省財(cái)政下達(dá)我縣財(cái)力性補(bǔ)助61941萬元，其中：疫情減收綜合財(cái)力補(bǔ)助51019萬元、疫情增支減收財(cái)力補(bǔ)助3188萬元、疫情增支抗疫國債財(cái)力補(bǔ)助2314萬元、災(zāi)后恢復(fù)重建一次性財(cái)力補(bǔ)助699萬元、產(chǎn)糧油大縣財(cái)力補(bǔ)助1172萬元、義務(wù)教育階段教師特設(shè)崗位計(jì)劃中央補(bǔ)助資金1037萬元、資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2512萬元。二是省財(cái)政批復(fù)我縣2019年結(jié)轉(zhuǎn)2020年支出56264萬元。三是2020年新增地方政府一般債券27885萬元。三是再融資債券33886萬元，主要是省財(cái)政對我縣地方政府債券到期需償還的本金予以再融資。四是至目前省財(cái)政已下達(dá)我縣2020年項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付354093萬元，比年初預(yù)算的295148萬元，增加58945萬元。五是其他資金調(diào)入20426萬元，主要是向上爭取轉(zhuǎn)移支付和省財(cái)政批復(fù)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（2）調(diào)減財(cái)力。全年合計(jì)調(diào)減財(cái)力107000萬元。一是地方公共財(cái)政預(yù)算收入比年初計(jì)劃減收5.3億元。二是基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余年初預(yù)算調(diào)入4億元,按目前的土地出讓收入和政府性基金預(yù)算自身收支平衡情況，預(yù)計(jì)當(dāng)年只可調(diào)入2億元,減少財(cái)力2億元。三是基金收入計(jì)提水利和教育資金年初預(yù)算調(diào)入1.1億元，因基金預(yù)算年初收入計(jì)劃22億元難以實(shí)現(xiàn)，預(yù)計(jì)當(dāng)年只有新港可完成年初計(jì)劃，而新港的計(jì)提部分全額返還，導(dǎo)致按收入計(jì)提的水利教育資金無法到位，減少財(cái)力1.1億元。三是土地指標(biāo)拍賣收入年初預(yù)算調(diào)入4億元，至目前只完成0.75億元，預(yù)計(jì)市下欠1億元可收回，可調(diào)入1.7億元，比年初預(yù)算減少2.3億元。

3、支出調(diào)整。

(1)調(diào)增支出。一是新增地方政府一般債券支出27885萬元。二是債務(wù)還本支出33886萬元。三是省批復(fù)上年結(jié)轉(zhuǎn)下年對應(yīng)支出56264萬元。四是省下轉(zhuǎn)移支付我縣2020年項(xiàng)目性轉(zhuǎn)移支付354093萬元，比年初預(yù)算295148萬元，增加58945萬元，相應(yīng)增加支出58945萬元。五是由于2020年財(cái)政預(yù)算編制時(shí)間早，當(dāng)年財(cái)力又嚴(yán)重不足，導(dǎo)致一些項(xiàng)目雖然已列入預(yù)算，但遠(yuǎn)不夠當(dāng)年支出需求，致使部分項(xiàng)目突破預(yù)算，年終突破預(yù)算3020萬元。六是當(dāng)年新增支出24621萬元，主要是當(dāng)年增人增資、教育比較性績效工資和新港預(yù)計(jì)增加稅收返還。合計(jì)調(diào)增支出142850萬元。

（2）調(diào)減支出。一是因財(cái)政部門非稅收入掉收和財(cái)政部門收入凈財(cái)力以及按省政府文件規(guī)定的壓減支出規(guī)定，當(dāng)年本級安排可調(diào)減支出39435.5萬元。二是上年結(jié)轉(zhuǎn)壓減支出7843萬元。三是因當(dāng)年稅收收入掉收，年初預(yù)算安排的上解省級支出相應(yīng)減少，經(jīng)測算，預(yù)計(jì)當(dāng)年少上解5000萬元。合計(jì)調(diào)減支出52278.5萬元。

4、調(diào)整后收支平衡情況。2020年公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整后資金來源846799.6萬元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入148500萬元、上級補(bǔ)助收入522838.3萬元、調(diào)入資金57426萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)下年收入56564萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入61771萬元；調(diào)整后公共財(cái)政預(yù)算總支出846777.7萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出760891.7萬元、債務(wù)還本支出33886萬元、上解省級支出26000萬元。收支相抵，當(dāng)年收支基本平衡。

二、政府性基金預(yù)算

1、收入調(diào)整。年初預(yù)算的政府性基金收入22.1億元，由于土地市場疲軟導(dǎo)致全年土地出讓收入大幅減收，根據(jù)目前情況,將政府性基金收入調(diào)整為14.39億元,比年初預(yù)算減少7.71億元,其中:平臺公司土地出讓收入8.46億元、政府實(shí)征收入4.5億元、污水處理費(fèi)收入1000萬元、國有資源處置收入1.33億元。

2、財(cái)力增減。一是政府性基金收入調(diào)整為14.39億元，比年初預(yù)算減少7.71億元。二是2019年新增地方政府專項(xiàng)債券27200萬元。三是地方政府專項(xiàng)債券還本16249萬元。四是省財(cái)政廳批復(fù)我縣2019年結(jié)轉(zhuǎn)2020年基金預(yù)算支出22153萬元。五是2020年省財(cái)政下達(dá)我縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付39707萬元。增減扎差，調(diào)整增加財(cái)力28209萬元。

3、支出增減。一是因新港和農(nóng)投公司收入預(yù)計(jì)超收，需對應(yīng)增加支出33650萬元。二是新增地方政府債券支出27200萬元。三是省財(cái)政下達(dá)我縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付增加支出39707萬元。四是上年結(jié)轉(zhuǎn)下年增加支出22153萬元。五是增加專項(xiàng)債券利息支出300萬元。六是專項(xiàng)債券還本16249萬元。七是因收入掉收相應(yīng)壓減部分項(xiàng)目支出78761萬元。八是上年結(jié)轉(zhuǎn)可壓減支出1440萬元。九是調(diào)出公共財(cái)政預(yù)算平衡減少3.1億元。增減扎差,調(diào)整增加支出28209萬元。

4、調(diào)整后收支平衡情況。2020年政府性預(yù)算調(diào)整后資金來源249209萬元，其中：非稅收入143900萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)下年收入22153萬元、當(dāng)年轉(zhuǎn)移支付收入39307萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入43449萬元；調(diào)整后政府性基金預(yù)算支出249209萬元；收支相抵，政府性基金預(yù)算收支當(dāng)年基本平衡。

國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保障基金預(yù)算基本平衡，暫不調(diào)整。

以上報(bào)告請予審議和批復(fù)。