--2020年9月3日在陽新縣第十八屆人民代表大會

常務(wù)委員會第二十四次會議上

陽新縣財政局局長  費  力

主任、副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向本次常委會報告我縣2019年財政決算情況，請予審議。

一、公共財政預(yù)算

（一）2019年收入情況

2019年，全縣全口徑財政預(yù)算收入完成276546.5萬元，占年初預(yù)算267000萬元的103.6%，比上年243393.5萬元增收33153.1萬元，增長13.6%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成94930.5萬元，占年初預(yù)算84200萬元的112.7%，比上年77373萬元增收17557.5萬元，增長22.7%。

2、地方公共財政預(yù)算收入完成181616.1萬元，占年初預(yù)算182800萬元的99.4%，比上年166020.5萬元增收15595.6萬元，增長9.4%，超過市政府8%的年初預(yù)期增幅目標(biāo)1.4個百分點約2314萬元。其中：稅收收入118259.1萬元，占年初預(yù)算120800萬元的97.9%，比上年105705.4萬元增收12553.7萬元，增長11.9%；稅占比為65.1%，較省市年初預(yù)期的60%高出5.1個百分點，較上年63.7%增長1.4個百分點。

——分部門完成情況：

稅務(wù)部門完成216384.4萬元，占年初預(yù)算208000萬元的104%，比上年186034.9萬元增收30349.4萬元，增長16.3%。

財政部門完成60162.2萬元，占年初預(yù)算59000萬元的102%，比上年57358.5萬元增收2803.7萬元，增長4.9%。

（二）2019年支出情況

2019年，全縣公共財政支出累計完成641828萬元，比上年同期615849萬元增支25979萬元，增幅4.2%。其中：八項支出累計完成502873萬元，同比上年八項支出465654萬元增支37219萬元，增長8%。具體支出明細科目如下：

一般公共服務(wù)支出78180萬元

公共安全支出22567萬元

教育支出136224萬元

科學(xué)技術(shù)支出8165萬元

文化體育與傳媒支出4360萬元

社會保障和就業(yè)支出117112萬元

醫(yī)療衛(wèi)生支出87177萬元

節(jié)能環(huán)保支出25667萬元

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出27781萬元

農(nóng)林水事務(wù)支出90263萬元

交通運輸支出19155萬元

資源勘探信息等事務(wù)支出2250萬元

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出748萬元

國土海洋氣象等支出5853萬元

住房保障支出2041萬元

糧油物資儲備管理事務(wù)支出1682萬元

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2396萬元

其他支出117萬元

國債還本付息支出9488萬元

債務(wù)發(fā)行費用支出92萬元

(三）2019年地方政府一般債券使用情況

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2019地方政府一般債券資金使用額度為83781萬元，其中:新增地方政府債券24744萬元，再融資債券59037萬元。

經(jīng)縣政府同意，根據(jù)我縣向上申報一般債券項目情況和政府債券使用原則，新增債券24744萬元安排如下：一是網(wǎng)湖水質(zhì)降磷及水生態(tài)恢復(fù)工程4000萬元；二是富河下游內(nèi)牧羊湖堤、大閘湖堤、上葵賽湖堤防洪治理工程2000萬元；三是陽新縣富水下游片區(qū)興國泵站建設(shè)工程1000萬元；四是陽新縣鎮(zhèn)村“廁所革命”三年行動5000萬元；五是陽新縣興國鎮(zhèn)五一污水處理工程1000萬元；六是湖北農(nóng)昴化工廢水塘廢水應(yīng)急處理設(shè)施改造工程1200萬元；七是陽新縣城東新區(qū)新建小學(xué)（閏光小學(xué)、永興小學(xué)）項目4000萬元；八是陽新縣城東新區(qū)教育城項目6544萬元。再融資債券59037萬元，用于償還我縣今年到期地方政府債券本金。

（四）財政轉(zhuǎn)移支付安排情況

2019年，省財政安排我縣一般性轉(zhuǎn)移支付收入382864萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入36414萬元。

（五）本級預(yù)備費使用情況

2019年年初預(yù)算預(yù)備費1600萬元，預(yù)備費支出1599.7萬元，主要為：食品公司周杰明工傷死亡賠償75.2萬元，審計復(fù)核及易地扶貧搬遷工程審計費用90萬元，非洲豬瘟（含疑似）疫情處理及賠償費用110.6萬元，2017年度支持企業(yè)成長發(fā)展獎勵68.6萬元，2016年度陽新環(huán)中賽缺口資金120萬元，文藝精品創(chuàng)作50萬元，第一期人才公寓裝修費34.9萬元，扶貧領(lǐng)域政策落實監(jiān)察系統(tǒng)監(jiān)督檢查經(jīng)費39萬元，2019年上半年主體班培訓(xùn)費42.2萬元，南市漁歌鄉(xiāng)博園開園費用40萬元，森林滅火費用125萬元，2018年度重點工作成績突出單位及人員記功獎勵204.85萬元、網(wǎng)湖濕地保護管理60萬元等。

2019年，全縣地方公共財政預(yù)算收入181616萬元，上級補助收入430184萬元，地方政府債券收入83781萬元，調(diào)入資金51352萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出49686萬元，累計資金來源796619萬元；全縣地方公共預(yù)算支出641828萬元，加地方政府債券支出59045萬元,上解省級支出38070萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1340萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出56336萬元，累計支出796619萬元，收支相抵，公共財政預(yù)算收支當(dāng)年平衡。

二、政府性基金預(yù)算

（一）收入完成情況

2019年政府性基金預(yù)算收入完成152358.87萬元，占年初預(yù)算221000萬元（含污水處理費收入）的68.9%，比上年同期102657.1萬元增收49701.77萬元，增長48.4%。其中：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成875萬元、污水處理費收入完成1649萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入完成149834.87萬元。

（二）支出完成情況

2019年政府性基金年初預(yù)算支出221000萬元，國有土地出讓支出當(dāng)年實際完成140770.54萬元，占年初預(yù)算的63.7%。2019年度國有土地出讓收支結(jié)余11588.33萬元，主要是撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及園區(qū)的項目建設(shè)資金，審批手續(xù)未到位不能及時結(jié)算，待手續(xù)到位后將在2020年度結(jié)算支付。 

（三）2019年地方政府專項債券使用情況。

省核定轉(zhuǎn)貸我縣2019地方政府專項債券資金使用額度為68940萬元，其中:新增專項債券68940萬元。經(jīng)縣委縣政府研究，根據(jù)我縣向省政府和省財政廳申報專項債券項目情況和專項債券使用原則，具體使用如下：一是黃石新港重工板材工業(yè)園區(qū)土地儲備10000萬元；二是南門街片區(qū)棚戶區(qū)改造（二期）項目13940萬元；三是陽新縣城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目20000萬元；四是陽新縣交通基礎(chǔ)設(shè)施樞紐項目25000萬元.

2019年政府性基金預(yù)算收入完成145446萬元，占調(diào)整預(yù)算151000萬元的96%，地方政府債券資金68940萬元，上年結(jié)余資金27121萬元，調(diào)入資金50萬元，資金來源合計253237萬元；政府性基金預(yù)算支出214490萬元，調(diào)出資金16594萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22153萬元，累計支出253237萬元，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支當(dāng)年平衡。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算

2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1073萬元，占年初預(yù)算的89.3%；支出完成1073萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

四、社會保障基金預(yù)算

2019年社保基金總收入307606萬元,總支出305441萬元,當(dāng)年結(jié)余2165萬元，累計結(jié)余113489萬元。基金運行總體良好，但是機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險供養(yǎng)比嚴(yán)重偏低，導(dǎo)致收支倒掛嚴(yán)重，收支缺口逐年擴大，大大影響了我縣機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金的正常發(fā)放。其中：1、企業(yè)職工養(yǎng)老保險完成收入142577萬元，支出138490萬元，當(dāng)年結(jié)余4087萬元，累計結(jié)余4736萬元；2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入完成28802萬元，支出16589萬元，當(dāng)年結(jié)余12213萬元，累計結(jié)余56519萬元；3、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入完成52996萬元，支出71344萬元，當(dāng)年赤字18348萬元，累計赤字26445萬元；4、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險收入完成21326萬元，支出17094萬元，當(dāng)年結(jié)余4232萬元，累計結(jié)余28328萬元；5、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收入完成58196萬元，支出58459萬元，當(dāng)年赤字263萬元，累計結(jié)余44090萬元；6、工傷保險收入完成1814萬元，支出1627萬元，當(dāng)年結(jié)余187萬元，累計結(jié)余1893萬元；7、失業(yè)保險收入完成1061萬元，支出470萬元，當(dāng)年結(jié)余591萬元，累計結(jié)余4345萬元；8、生育保險收入完成834萬元，支出1368萬元，當(dāng)年赤字534萬元，累計結(jié)余23萬元。

五、債務(wù)總體情況

2019年，陽新縣地方政府債務(wù)限額613986萬元，其中一般債務(wù)337965萬元，專項債務(wù)276021萬元。當(dāng)年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入152721萬元，其中一般債券83781萬元（新增債券24744萬元、再融資債券59037萬元），專項債券68940萬元。當(dāng)年債務(wù)還本支出59045.6萬元，其中一般債務(wù)還本59045.6萬元，其中：利用再融資債券償還到期一般債券本金59037萬元，自有資金償還到期一般債券本金0.5萬元，償還政府外債一般債務(wù)8.1萬元。

六、預(yù)算決議落實和其他與決算有關(guān)的重要情況

各位代表，2019年財政工作經(jīng)歷了諸多困難及潛在風(fēng)險的考驗。一是減稅降費效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)，稅收增長不容樂觀。隨著國家減稅降費改革的深入推進，稅收增幅放緩,受稅率下調(diào)影響,增值稅同口徑出現(xiàn)負增長，個人所得稅持續(xù)減收，環(huán)保稅大幅下跌，非稅收入同口徑計算也呈下降趨勢。二是剛性支出居高不下，收支平衡壓力依然嚴(yán)峻。三保支出、養(yǎng)老保險兜底、重點項目建設(shè)資金缺口日漸增大。三是地方政府債務(wù)壓力凸顯，化解風(fēng)險任務(wù)艱巨。隨著還債高峰期的來臨，還本付息數(shù)額巨大，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。四是財政資金監(jiān)督管理乏力，協(xié)調(diào)推進尚需增強。財政資金監(jiān)管要求日趨嚴(yán)格，用款單位協(xié)調(diào)配合有待加強，績效意識淡薄，財政資金使用效益不大，資金使用安全風(fēng)險依然存在。面對前所未有的困難和壓力，我們積極適應(yīng)財政經(jīng)濟形勢，大力推進財政科學(xué)化、精細化管理，搶抓政策性發(fā)展機遇，充分發(fā)揮財政職能，努力實現(xiàn)了全年財政收支基本平衡。2019年，我們主要做了以下工作：

1、加強征管，財政實力得到新增強。2019年，面對經(jīng)濟下行和減稅降費政策帶來的減收壓力，財稅部門積極創(chuàng)新，加大稅費征管，拓寬收入渠道，地方財政實力有了較大提升。一是狠抓稅收征管。積極落實財稅聯(lián)席會議制度，層層量化分解收入指標(biāo)，加強溝通協(xié)調(diào)，密切關(guān)注進度，及時研究解決難題，加大重點行業(yè)、重點領(lǐng)域稅源征收管理，確保應(yīng)收盡收。二是狠抓非稅收入征管。規(guī)范政府國有資產(chǎn)出租、出售收入管理，提高資產(chǎn)使用效益，增加財政收入，全年非稅收入完成6.3億元。三是狠抓稅源調(diào)查。深入全縣重點規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)開展稅源普查，建立臺賬，為縣政府掌握經(jīng)濟和稅源情況、制定宏觀經(jīng)濟決策、財政收入定盤子當(dāng)好參謀。

2、做大蛋糕，實體經(jīng)濟得到新發(fā)展。以推動全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為根本，壯大骨干財源，發(fā)展新興財源，培植后續(xù)財源，大力開展招商引資，加大基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，吸引更多項目和資金投入，打造新的財政增長點。一是大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。落實縣域經(jīng)濟發(fā)展扶持政策，完善促進縣域經(jīng)濟加快發(fā)展的配套激勵機制，為16家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵和扶持資金10767萬元。二是大力拓寬政銀合作渠道。中小企業(yè)擔(dān)保公司注冊資本25000萬元，2019年實際為中小企業(yè)擔(dān)保貸款9.6億元；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款累計26462萬元，財政貼息累計2598萬元；設(shè)立風(fēng)險補償基金11100萬元，采取“助保貸、助農(nóng)貸、扶貧貸”等方式，為8家企業(yè)、7685戶提供風(fēng)險補償貸款45630萬元。三是大力創(chuàng)新政保合作方式。爭取農(nóng)業(yè)保費補貼資金1095萬元，有效推動了農(nóng)業(yè)保險提標(biāo)擴面，增強了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力，其中水稻44.1萬畝，能繁母豬18990頭，油菜19.5萬畝。四是大力加強投融資平臺建設(shè)，促進其市場轉(zhuǎn)型。按照“產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)”原則，積極推進11家正常營業(yè)的國有企業(yè)和全縣國有湖泊及國有漁場人、財、物整體劃轉(zhuǎn)至各平臺公司經(jīng)營管理。2019年，五大平臺公司（不含新港公司）全年實際投資項目44個，完成投資額25億元，融資28億元。

3、優(yōu)化支出，社會民生得到新改善。堅持以民為本、為民解困、為民服務(wù)，推進保障和改善民生，財政普惠于民取得實效。一是確保教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年教育支出134552萬元，重點改善學(xué)校薄弱基礎(chǔ)設(shè)施、辦學(xué)條件，支持健全教育經(jīng)費及扶困助學(xué)機制。安排義務(wù)教育階段維修改造資金2850萬元、義務(wù)教育公用經(jīng)費11424萬元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃經(jīng)費5395萬元（惠及學(xué)生283938人次）、發(fā)放或減免各類學(xué)生資助資金4970.79萬元（受助學(xué)生51567人次）。二是加快推進社會保障體系建設(shè)。完善社保籌資機制，確保重點支出及時足額和社會化發(fā)放。全年籌集養(yǎng)老保險資金185202萬元，確保了我縣企事業(yè)單位和農(nóng)村近15.8萬退休人員養(yǎng)老金的足額發(fā)放；落實弱勢群體社會救助資金25155.6萬元、基本醫(yī)療保險支出78897萬元、就業(yè)專項補貼2536.8萬元、公共衛(wèi)生支出11522.4萬元。三是積極落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。全年爭取國家、省級財政支農(nóng)惠農(nóng)項目資金33846萬元，整合各部門專項資金78863萬元直接用于全縣精準(zhǔn)扶貧工作，保證了扶貧重點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需求；爭取耕地地力保護補貼7034萬元，產(chǎn)糧油大縣和電商平臺項目資金3586萬元；落實農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補資金3514萬元（其中美麗鄉(xiāng)村扶貧建設(shè)資金1000萬元）；投入農(nóng)村公益性服務(wù)資金（以錢養(yǎng)事）3291.4萬元；投入資金1100萬元用于扶持全縣22個行政村作為新型農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展試點村。四是大力爭取上級專項資金。2019年，我縣爭取地方政府債券資金152721萬元,債券余額規(guī)模達到59.16億元；爭取保障性住房資金715萬元，其中棚戶區(qū)改造535萬元，公共租賃補貼180萬元；企業(yè)項目資金941萬元，大中型水庫移民后期扶持資金6694萬元；爭取交通專項資金20397萬元，城鄉(xiāng)公交客運、出租車、農(nóng)村道路客運、水路客運、漁業(yè)油價補貼2557萬元；累計爭取道路交通事故社會救助基金1370萬元，對194起交通事故209名受害人進行了及時救助，墊付救助基金788.7萬元，為保障道路交通事故受害者合法權(quán)益、化解社會矛盾、促進和諧社會建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

4、積極創(chuàng)新，財政改革呈現(xiàn)新亮點。一是預(yù)算績效管理取得新進展。項目績效目標(biāo)管理實現(xiàn)全覆蓋，對2019年本級項目支出全面實行績效目標(biāo)動態(tài)管理，完成績效評價自評項目77個，金額16.33億元，占上年項目資金的71.24%；邀請第三方機構(gòu)對重點項目進行再評價，金額3.56億元。二是政府債務(wù)風(fēng)險防控有了新成效。依法管理政府債務(wù)，有效化解隱性債務(wù)，確保債務(wù)風(fēng)險得到有效緩釋。2019年全縣化解隱性債務(wù)11.57億元，確保了全縣隱性債務(wù)化解方案的落實。三是國有資產(chǎn)管理體制改革有了新變化。成立陽新縣國有企業(yè)資產(chǎn)整合工作領(lǐng)導(dǎo)小組，授權(quán)平臺公司下放權(quán)力責(zé)任清單、監(jiān)管清單，實現(xiàn)從管企業(yè)向管資本轉(zhuǎn)變；成立陽新縣湖泊清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，盤活閑置資產(chǎn)，發(fā)揮我縣湖泊資源優(yōu)勢，壯大平臺公司實力。四是減稅降費改革有了新突破。積極宣傳落實國家各項減稅降費政策，成立協(xié)調(diào)小組，制訂方案，細化職責(zé)；通過集中培訓(xùn)和入企辦學(xué)等方式開展“納稅人學(xué)堂”、通過“實施減稅降費黨員突擊隊”對縣域內(nèi)重點企業(yè)進行“點對點”上門輔導(dǎo)，確保減稅降費各項政策深入人心。

5、注重效益，財政監(jiān)管得到新提升。一是開展明察暗訪。2019年2月對我縣違反規(guī)定用公款購買贈送年賀節(jié)禮、花卉、商業(yè)預(yù)付卡、有價證券、支付憑證、煙酒和土特產(chǎn)，印制賀年卡、臺歷、掛歷等物品及以各種名義用公款旅游等問題進行了明察暗訪，并將明察暗訪情況如實上報，報送縣紀(jì)委統(tǒng)一核實處理。二是開展會計監(jiān)督檢查。6月至10月對部分抽查單位進行了會計評估監(jiān)督檢查工作，共查出問題11個，涉及金額1333.09萬元。三是開展往來款項清理。對全縣行政事業(yè)單位往來款項進行全面清理，通過自查、抽查、整改，全縣應(yīng)付款（債務(wù)）95907.39萬元，已整改17084.51萬元；應(yīng)收款（債權(quán)）89589.04萬元，已整改10988.41萬元。四是開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理。成立“一卡通”專項治理專班，明確各成員單位責(zé)任，制定“一卡通”專項治理實施方案，各鎮(zhèn)（區(qū)）、單位、部門摸清了基本情況，聚焦了突出問題，落實了整改措施，確保了惠民惠農(nóng)資金“每一分錢”都用在群眾身上，將“一卡通”真正辦成了群眾的“明白卡”“幸福卡”“實惠卡”。

陽新縣2019年全口徑財政總收入完成情況表

單位：萬元

陽新縣2019年公共財政預(yù)算收入完成情況表

單位：萬元