——2021年1月5日在陽新縣第十八屆人民代表大會第六次會議上

陽新縣財政局

各位代表：

受縣政府委托，現(xiàn)將2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案提請縣第十八屆人民代表大會第六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2020年財政預算執(zhí)行情況

2020年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二、三、四、五中全會精神，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣財政工作緊緊圍繞縣十八屆人民代表大會第五次會議批準的財政預算，努力克服減收增支和疫情、災情等不利因素影響，全力以赴化解財政收支矛盾，兜牢兜實“三保”支出底線，經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況總體趨向平穩(wěn)。

（一）公共財政預算①。2020年，全縣全口徑財政總收入完成226000萬元，占調整225000萬元的100.4%，比上年實績276546萬元減收50546萬元，下降18.3%，其中：        

稅務部門完成176000萬元，占調整預算175000萬元的100.6%，比上年實績216000萬元減收40000萬元，下降19%。

財政部門完成50000萬元，占調整預算50000萬元的100%，比上年實績 60000萬元減收10000萬元，下降16.7%。

地方公共財政預算收入完成148800萬元，占調整預算  148500萬元的100.2%，比上年實績181600萬元減收32800萬元，下降18.07%。其中：稅收收入②完成96100萬元，占調整預算95900萬元的100.2%，比上年實績118300萬元減收22200萬元，下降18.7 %；非稅收入完成52700萬元，比上年實績63300萬元減收10600萬元，下降16.7%；稅占比64.6%，比上年65.1%下降0.5個百分點。

2020年全縣公共財政支出完成 703010萬元（含新增一般債券支出27885萬元，不含上解上級支出），占調整預算738470萬元的95.2%，比上年同口徑實績641800萬元增支61210萬元，增長9.5%。

收支平衡情況：2020年公共財政預算財力來源823793萬元。其中：地方公共財政預算收入148800萬元、上級轉移支付527523萬元、上年結轉56336萬元、調入資金24363      萬元、政府債券③收入61771萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5000萬元。2020年公共財政預算總支出823793萬元。其中：縣級支出703010萬元，體制上解支出25156萬元，專項上解支出9360萬元，債券還本支出33886萬元。當年收支相抵結余52381萬元，主要是結轉下年的支出，當年財政收支基本平衡。

（二）政府性基金預算④。2020年政府性基金預算收入完成145730萬元，占調整預算143900萬元的101.3%，省補助資金 39793萬元，地方政府債券資金 43449萬元，上年結余資金22153萬元，資金來源合計251125萬元；政府性基金預算支出228989萬元，其中：本級支出213101萬元，調入公共財政預算15888萬元。收支相抵，政府性基金預算收支結余22136萬元，主要是結轉下年的支出。

（三）國有資本經(jīng)營預算⑤。2020年國有資本經(jīng)營預算收入完成891萬元，占年初預算收入計劃1289.5萬元的69.1%；支出完成891萬元。收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預算⑥。2020年社保基金預算總收入完成187033萬元，占年初預算142324萬元的131.4%；全年支出完成187033萬元，占年初預算142324萬元的131.4%。

四本預算實際執(zhí)行結果要等省財政廳決算批復后，再報請縣人大常委會議審議。

各位代表，2020年財政工作經(jīng)歷了歷史以來最大的困難和考驗，四本預算的執(zhí)行遭遇前所未有的挑戰(zhàn)。一是稅費收入全線下降。近年來，在國家全面推行減稅降費政策的大環(huán)境下，我縣稅費增長呈現(xiàn)下降趨勢。特別是受新冠疫情和洪澇災害影響，我縣經(jīng)濟社會發(fā)展遭遇巨大沖擊，重點稅源企業(yè)減收嚴重，稅費收入大幅流失。據(jù)統(tǒng)計，全縣重點稅源企業(yè)（80戶）累計入庫稅收100611萬元，同比減收36753萬元，減幅26.76%。尤其是勁牌公司同比下降49%。二是剛性支出居高不下。隨著經(jīng)濟社會加快發(fā)展，人民日益增長的美好生活需要，對發(fā)展的需求和政府的期盼越來越大，財政收支矛盾將更加突出。“三保”、教育、社保等剛性支出只增不減，資金缺口日漸增大，財政收支矛盾十分突出。三是地方政府債務壓力凸顯。隨著還債高峰期的來臨，還本付息數(shù)額巨大，防范化解債務風險任務艱巨。四是土地市場疲軟。新冠疫情對各行各業(yè)造成巨大的沖擊，尤其房地產(chǎn)市場，經(jīng)濟的不景氣和購房政策的限制，土地市場交易不活躍，導致全年的土地收入出現(xiàn)掉收。面對前所未有的困難和挑戰(zhàn)，我們積極適應財政經(jīng)濟形勢，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，強化財政收入征管，全力保障各項重點支出，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，努力完成2020年預算調整任務，確保全年財政收支基本平衡。2020年，我們主要做了以下工作：

1、抓收入壓支出，持續(xù)緩解財政收支壓力。2020年，面對新冠疫情、國家減稅降費政策和經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大等不利因素的影響，財政部門凝心聚力，全力落實政府過緊日子的要求，進一步加強財政收支管理，精打細算聚焦政府中心和財政重點工作。一是綜合施策狠抓收入。緊緊圍繞年初確定的收入目標，實事求是組織財政收入，強化財稅部門聯(lián)動，堅持定期分析與科學調度，狠抓收入征管，深挖收入潛力，對重點稅源和非稅收入實時跟蹤推進，嚴格稅收征管和非稅收入管理，確保財政收入顆粒歸倉。二是厲行節(jié)約嚴抓支出。根據(jù)中央全力壓減一般性支出，切實縮減不必要的支出等要求，堅持勤儉辦一切事業(yè)，進一步壓減非急需、非剛性支出，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費，對2020年預算支出逐項進行梳理，將財政資金優(yōu)先用于保障疫情防控、抗洪搶險和“三保”等重點支出，確保每一筆花在刀刃上、緊要處。三是加大統(tǒng)籌盤活存量。嚴格落實全省盤活存量工作推進會議的有關要求，全面清理盤活存量資金，建立結轉結余資金清理收回常態(tài)化制度，努力增加可用財力，彌補財政減收增支缺口。四是堅決兜牢“三保”底線。以“三保”支出為保障重點，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，進一步強化監(jiān)控預警、庫款調度、應急處置等工作機制。

2、培財源厚根基，持續(xù)支持實體經(jīng)濟發(fā)展。2020年，財政部門密切關注宏觀經(jīng)濟環(huán)境和國家政策變化，認真分析影響我縣收入的各種不利作用，充分發(fā)揮財政杠桿作用，以推動全縣經(jīng)濟高質量發(fā)展為根本，壯大骨干財源，發(fā)展新興財源，培植后續(xù)財源，大力開展招商引資，加大基礎設施投資力度，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，吸引更多項目和資金投入，打造新的財政增長點。一是大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。落實縣域經(jīng)濟發(fā)展扶持政策，完善促進縣域經(jīng)濟加快發(fā)展的配套激勵機制，為11家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金2643萬元，為10家企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵資金3002.58萬元。二是大力拓寬政銀合作渠道。新增中小企業(yè)擔保貸款68100萬元，中小企業(yè)擔保貸款在保余額77000萬元;創(chuàng)業(yè)擔保貸款累計4880萬元，財政貼息累計450萬元；繼續(xù)采取“助農貸、扶貧貸、楚農貸”等方式，特別是2020年又新增了“疫情復工復產(chǎn)貸、救災貸”，累計籌集貸款風險補償金12500萬元，全年為企業(yè)和農商戶提供貸款48000萬元。三是大力創(chuàng)新政保合作方式。2020年我縣農業(yè)保險新增水稻大災保險、小麥大災保險、馬鈴薯保險、育肥豬保險等險種，目前九個險種已在我縣全面鋪開。共爭取農業(yè)保費補貼資金1832萬元，其中水稻大災保險投保44.43萬畝，水稻基礎保險投保4572.63畝，能繁母豬保險投保26089頭，油菜保險投保20萬畝。四是大力加強投融資平臺建設，促進其市場轉型。五家平臺公司完成融資535800萬元。采用PPP模式⑦項目3個，計劃總投資193000萬元。

3、強民生促和諧，持續(xù)提升公共服務能力。一是全力支持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年財政教育支出137486萬元，籌措義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項資金5127萬元，籌措農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金11071萬元，落實農村義務教育補助家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助資金1480萬元；特別是又新增全縣義務教育教師5436人比較績效工資⑧總額18921.6萬元。二是全力支持社會保障體系建設。完善社保籌資機制，確保重點支出及時足額和社會化發(fā)放。全年籌集養(yǎng)老保險資金237594.05萬元，確保了我縣企事業(yè)單位和農村近15.8萬退休人員養(yǎng)老金的足額發(fā)放；全年社會保障支出376726萬元，其中：基本養(yǎng)老保險237594.05萬元，衛(wèi)生和醫(yī)療保障103521.29萬元，就業(yè)1104 萬元，城鄉(xiāng)低保14558 萬元。三是全力推進生態(tài)環(huán)境整治。爭取水利補短板專項資金9001萬元，統(tǒng)籌安排債券資金2500萬元，鞏固江河湖庫水系治理；爭取長江禁捕財政補助3865萬元、長江沿線露天礦山整治修復專項資金3086萬元，統(tǒng)籌安排政府債券1000萬元，助力長江大保護；爭取生態(tài)保護專項4973萬元，統(tǒng)籌安排債券資金13156萬元，大力支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理收集、城區(qū)雨污分流、老城區(qū)改造、水環(huán)境治理等重點項目建設。四是全力向上爭取專項資金。2020年，爭取地方政府債券資金105220萬元,債券余額規(guī)模達到646600萬元；爭取抗疫特別國債35738萬元；爭取各項保障性安居工程資金1102萬元，企業(yè)項目資金920萬元，應急物資保障體系建設1278萬元，大中型水庫移民后期扶持資金6342萬元；爭取交通專項資金35781萬元，城鄉(xiāng)公交客運、出租車、農村道路客運、水路客運、漁業(yè)油價補貼2308萬元；累計爭取道路交通事故社會救助基金⑨2159萬元，對225起交通事故240名受害人進行了及時救助，墊付救助基金868.7萬元，為保障道路交通事故受害者合法權益、化解社會矛盾、促進和諧社會建設發(fā)揮了重要作用。

4、補短板促均衡，持續(xù)支持農業(yè)農村發(fā)展。一是全力落實強農惠農政策。全年爭取國家、省級財政支農惠農項目資金49095萬元，爭取耕地地力保護補貼⑩6957.3萬元，產(chǎn)糧油大縣獎勵資金2472萬元，電商平臺項目資金2500萬元；全力保障疫情期間成品糧供應，疫情期間落實成品糧儲備6825噸，確保我縣疫情期間三個月的成品糧供應，及時撥付疫情期間成品糧儲備費用補貼68.25萬元；投入農村公益性服務資金（以錢養(yǎng)事）3291.4萬元；投入村級公益事業(yè)財政獎補資金（一事一議）1249萬元；投入資金750萬元用于扶持全縣15個行政村作為新型農村集體經(jīng)濟發(fā)展試點村。二是全力支持脫貧攻堅。整合專項資金78772.48萬元直接用于全縣精準扶貧工作，保證了扶貧重點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎設施建設的需求；強化扶貧資金管理，加強對財政專項扶貧資金事前、事中、事后督查，加快推進資金落實和項目實施，確保每一筆扶貧資金都用在“刀刃上”。以“精準、發(fā)展、績效”為導向，扎實推進扶貧回頭看、大排查，確保了2020年脫貧攻堅圓滿收官。三是全力推進農村集體產(chǎn)權制度改革。歷時3年，基本完成農村集體產(chǎn)權制度改革既定工作目標。全縣351個村，3152個組的村組家底全部摸清核準完成。組建村、組經(jīng)濟組織360個，全面制定各項規(guī)章制度，確保新的經(jīng)濟組織健康運營。四是全力推進農民合作社發(fā)展。全縣經(jīng)營正常的農民合作社1691家，注冊資金達460000萬元；培育縣級以上示范社162家，入社成員2萬余人，帶動當?shù)剞r民5萬余戶，帶動貧困戶8988戶；打造農產(chǎn)品品牌200多個，線上銷售平臺100余家，開展農產(chǎn)品展銷80余次；農民合作社流轉土地面積占全縣總流轉面積的70%以上。

5、防風險促改革，持續(xù)凸顯財政服務職能。一是財政改革有序推進。財政部門積極貫徹落實黨的十九大精神，以“保工資、保民生、保運轉”為目標，精準發(fā)力，強力推進了預算管理制度改革、政府采購和投資評審制度改革、規(guī)范非稅收入管理、國資國企改革、農村土地制度改革、農村集體產(chǎn)權制度改革，為我縣經(jīng)濟發(fā)展注入強勁的發(fā)展后力。大幅壓減“三公經(jīng)費”，特別是“三保”外的一般性支出壓減18%；預算績效管理?進入常態(tài)化，完成績效評價自評項目433個，金額164900萬元，占上年項目資金的71%；邀請第三方機構對重點項目進行再評價，金額37600萬元。二是債務管理日漸規(guī)范。全年償還到期債務185100萬元，其中化解隱性債務135000萬元；累計申請到位政府再融資債券50100萬元、新增債券55100萬元；結合應對疫情及時調整專項債券的申報結構和支出方向，2020年我縣已經(jīng)向省廳申報了4個醫(yī)療衛(wèi)生項目，申報專債計劃16500萬元，實際到位10700萬元。三是國資改革突出重點。完成資產(chǎn)劃轉，企業(yè)劃轉工作，賽橋湖漁場、東西湖漁場整體劃轉縣房投公司；積極組織收入管理，自然資源資產(chǎn)處置收益完成17600萬元；完成行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入787萬元；完成全縣國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，移交中央、省、市企業(yè)人員1151人，黨員269人，移交縣屬企業(yè)人員2426人，黨員698人。四是減稅降費落地生根。加強融媒體宣傳力度，設立納稅人學堂，通過辦稅服務網(wǎng)點進行面對面輔導，采取政策“進企業(yè)”“進園區(qū)”的點對點培訓；充分利用信息化手段，大力推廣電子繳納稅費，強化稅費辦理“網(wǎng)絡化、自助化、職能化”建設；深入重點企業(yè)調查研究，實地了解減稅降費落實效果，確保各項政策落地生根，全年減稅降費19706萬元。

6、嚴監(jiān)管提效能，持續(xù)發(fā)力法治財政建設。一是開展長江流域禁捕財政補助資金專項檢查。完成長江四大家魚保護區(qū)20艘漁船退捕上岸工作，已基本完成待退捕261條漁船的宣傳、入戶、核查、登記等基礎工作，我縣目前已安排長江禁捕退捕資金3120.4萬元，其中中央資金2816萬，省級資金140萬，本級資金164.4萬。二是開展違反中央八項規(guī)定的專項檢查工作。查出違反財政政策規(guī)定和財務規(guī)定的情況較為突出，涉及金額224.47萬元。三是全力支持疫情防控。用好用足上級轉移支付政策，多渠道籌措資金，我縣共籌集防控資金26471.65萬元，其中上級19445萬元、社會捐贈資金7026.65萬元。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開通資金支付綠色通道，簡化審批環(huán)節(jié)，壓縮辦理時限，及時足額支付疫情防控資金，全力支持打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。同時，疫情防控期間全力做好資金監(jiān)控工作，對我縣疫情防控資金分清來源，查清去向，推動和保障疫情防控各項財稅支持政策落實落細、資金使用安全。

二、2021年財政收支預算草案

2021年，全縣財政工作指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二、三、四、五中全會和中央、省、市經(jīng)濟、財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務；進一步樹立過“苦日子”“緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出，嚴控非急需、非剛性項目支出；著力構建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，逐步完善全面績效管理體制機制，有效防范地方債務風險，堅決遏制隱性債務，提高理財質量和效益，保障和改善基本民生，促進經(jīng)濟健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

（一）公共財政預算

1、收入計劃。2021年，全縣全口徑財政收入計劃273500萬元，比上年實績226000萬元增長21%。地方公共財政預算收入計劃182000萬元，比上年實績148800萬元增加33200萬元，增長21.3%，其中：稅收收入119000萬元，同比增長22.7%。

2、財力來源。2021年，全縣公共財政預算可用財力來源767847萬元，其中：地方公共財政預算收入182000萬元，上級財力性固定轉移支付114740萬元，上級項目性轉移支付295148萬元，調入資金126000萬元（土地出讓收入調入55000萬元、土地指標拍賣收入調入60000萬元、土地出讓收入計提教育水利兩金收入11000萬元）、債務轉貸收入49959萬元。

3、支出安排。2021年，地方公共財政預算支出計劃767832萬元。其中：縣本級支出394725萬元，同比上年預算增加26488萬元，主要是增加人員剛性支出、縣委縣政府研究的部分新增支出、政策性配套和相應部分重點支出。省預計下達項目性轉移支付安排支出295148萬元、債務還本支出49959萬元、上解上級支出28000萬元。因2020年決算未批復，導致結轉下年支出暫時無法確定，待省財政廳批復后再報縣人大常委會審議批復。

4、收支平衡。按現(xiàn)行財政體制算帳，2021年公共財政預算可用資金來源767847萬元；支出安排767832萬元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金預算

1、收入來源。2021年,政府基金預算收入計劃320753萬元。其中，按征收單位分：自然資源局實征收入95000萬元、城投公司60000萬元、交投公司10000萬元、新港公司60000萬元、房投公司10000萬元、自來水公司1000萬元、土地指標拍賣和礦權出讓收入60000萬元、省財政債務轉貸收入24753萬元。按資金性質分：農業(yè)土地開發(fā)資金收入7000萬元、國有土地使用權出讓收入288000萬元、污水處理費收入1000萬元、省財政債務轉貸收入24753萬元。

2、支出安排。基金預算2021年支出安排320753萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出159850萬元；轉移性支出126000萬元,包括:平衡公共財政預算收支調出115000萬元、按規(guī)定計提的教育資金和農田水利建設資金轉入公共財政預算列支11000萬元;債務付息和發(fā)行費支出10150萬元，主要是安排2021年政府專項債券的還息支出和2021年專項債券發(fā)行費支出150萬元；債務還本支出24753萬元。

3、收支平衡。2021年政府性基金預算收入320753萬元，基金支出安排320753萬元，收支相抵，基本平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預算

1、收入安排。2021年國有資本預算收入安排1482.5萬元,其中：利潤收入45萬元,股利股息收入164.5萬元,其他國有資本經(jīng)營收入1273萬元。

2、支出安排。國有資本經(jīng)營預算支出安排1482.5萬元,其中資本性支出20萬元，費用性支出3萬元，其他支出1459.5萬元。

3、收支平衡。2021年國有資本經(jīng)營預算收入安排1482.5萬元，支出安排1482.5萬元，收支相抵，基本平衡。

（四）社會保障基金預算

1、收入預算。2021年社會保險基金預算總收入297752.05萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險109176.5萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險27704.35萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險65930.39萬元，職工基本醫(yī)療保險21294.33萬元，居民基本醫(yī)療保險71092.17萬元，工傷保險1712.51萬元，失業(yè)保險841.81萬元。按項目分：保險費收入149619.11萬元，財政補貼收入142389.76萬元, 利息收入1725.51萬元，轉移性收入3876.46萬元,其他收入118.21萬元。

2、支出安排。2021年社會保險基金預算總支出326687.9萬元。按險種分：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險145462.87萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險19696.71萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險65930.39萬元，職工基本醫(yī)療保險20814.77萬元，居民基本醫(yī)療保險69984.13萬元，工傷保險2122.6萬元，失業(yè)保險2676.41萬元。按項目分：社會保險待遇支出318454.26萬元，轉移性支出1908.79萬元，其他支出263.51萬元。

3、收支結余。2021年社會保險基金預算本年收支結余-28935.84萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險-36286.37萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險8007.63萬元，職工基本醫(yī)療保險479.56萬元，居民基本醫(yī)療保險1108.04萬元，工傷保險-410.09萬元，失業(yè)保險-1834.61萬元。年末滾存結余127152.63萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險-23286.9萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險73319.25萬元，職工基本醫(yī)療保險29515.17萬元，居民基本醫(yī)療保險45892.33萬元，工傷保險110.59萬元，失業(yè)保險1602.2萬元。

2021年四本預算是按照省市要求、結合陽新上年實績編制的。但因2020年疫情、災情嚴重，對我縣經(jīng)濟社會發(fā)展產(chǎn)生了較大影響，四本預算的執(zhí)行遭遇前所未有的挑戰(zhàn)，各項收支指標降幅較大。因此，2021年一些部門的支出需求將難以滿足，請予以理解。同時希望社會各界繼續(xù)關心支持財政工作，牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細算、統(tǒng)籌兼顧、保障重點，力爭實現(xiàn)2021年度財政收支平衡。

三、2021年財政部門的主要工作

2021年是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標的收官之年，也是 “十四五”規(guī)劃的開局之年，財政部門將繼續(xù)認真貫徹黨的十九大提出的“建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度”要求，中央經(jīng)濟工作會議指出的“積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，增強國家重大戰(zhàn)略任務財力保障，在促進科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟結構調整、調節(jié)收入分配上主動作為，抓實化解地方政府隱性債務風險工作，黨政機關要堅持過緊日子。”的精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅持“以人民為本，以民生為重”的理財理念，把支持發(fā)展作為第一要務，進一步創(chuàng)新思維，迎難而上，用好用足財政政策，確保全縣財政平穩(wěn)運行，為全縣各項事業(yè)發(fā)展提供有力的財政支持。

1、以組織收入為核心，著力保證財政平穩(wěn)運行。一是強化財稅貢獻率導向。著力提高招商引資質量，全力支持重大項目建設，充分發(fā)揮投資對財稅增收的拉動效應。二是深化稅收制度改革。繼續(xù)落實縣領導掛鉤重點企業(yè)和財稅聯(lián)席會議制度，層層量化分解收入指標，加強溝通協(xié)調，密切關注進度，及時研究解決難題；嚴格依法治稅，密切跟蹤重點稅源企業(yè)、重點項目工程，加強對企業(yè)納稅的輔導和評估，服務企業(yè)做到應繳盡繳。三是強化收入預期管理。完善財政收入分析通報機制，嚴格稅源普查質量和成果運用；加大收入征繳入庫管理，平穩(wěn)有序組織收入，做到財政收入有質量、可持續(xù)。四是大力壓減支出。嚴格預算執(zhí)行，提高預算支出執(zhí)行效率，保障重點支出需要；繼續(xù)壓縮一般性支出、“三公”經(jīng)費及其他非剛性支出，加強中央直達資金的監(jiān)控監(jiān)管力度，努力降低行政運行成本，切實提高財政資金使用效益。

2、以財源建設為主線，著力促進實體經(jīng)濟發(fā)展。充分發(fā)揮財政職能，服務推進供給側結構性改革，助力實體經(jīng)濟發(fā)展，夯實財源基礎。一是加大財政政策支持。完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動企業(yè)轉型升級和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展；兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金和政策性返還資金，促進企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展；支持政銀企政策實施，發(fā)揮政府融資擔保平臺職能，著力為企業(yè)解決融資難、融資貴問題；兌現(xiàn)招商引資政策獎勵資金，激勵園區(qū)增強發(fā)展動力；進一步優(yōu)化營商環(huán)境，深化放管服改革，全面落實各項減稅降費政策，切實降低企業(yè)成本，支持實體經(jīng)濟振興、高質量發(fā)展。二是創(chuàng)新財政投入方式。新冠疫情給我縣經(jīng)濟社會發(fā)展帶來的沖擊仍在持續(xù)，財政資金更為拮據(jù)，因此要充分發(fā)揮財政資金的引導、集聚、放大作用，竭盡全力拓展財政籌資渠道和手段，整合財政資金，以貼息、補貼、獎補等形式，撬動更多社會投資，努力為我縣爭取更多的經(jīng)濟和社會發(fā)展資金。三是加快地方財源建設。穩(wěn)固基礎財源，堅持實施積極有效的財政政策，繼續(xù)支持我縣主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鼓勵和引導企業(yè)創(chuàng)新升級，提升實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展對財政的貢獻份額；培育新興財源，繼續(xù)建立小微企業(yè)信貸風險補償金，支持小微企業(yè)發(fā)展及資金周轉；設立政府產(chǎn)業(yè)引導基金，發(fā)揮財政性資金引領示范作用，鼓勵和引導社會資本向新興實體產(chǎn)業(yè)集聚，助推新興重大項目迅速落地達效；壯大有效財源，加大招商引資力度，綜合運用直接補助、融資貼息、購買服務等方式，科學制定扶持政策和措施，建立全過程政策扶持體系，努力讓政策惠及多數(shù)企業(yè)，增加有效財源；繼續(xù)注重培植和扶持稅源大戶，努力打造財政收入新的增長點。四是拓寬政府融資思路。繼續(xù)整合各類優(yōu)質資產(chǎn)、資源，按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，增強城投、交投、房投、農投和礦投自我造血功能；創(chuàng)新政府融資思路，規(guī)范政府購買服務行為，大力推進政府和社會資本合作（PPP）模式，廣泛吸引社會資本參與基礎設施建設。

3、以落實“三保”為重點，著力兜牢基本民生底線。一是大力實施民生工程。按照守住底線、完善制度和突出重點的要求，繼續(xù)把民生作為優(yōu)先支出方向，民生支出占一般公共預算支出的比重穩(wěn)定在70%以上。加快推進基本醫(yī)療保障制度建設，提高基層醫(yī)療服務水平，加大保障性住房和棚戶區(qū)建設力度，“要高度重視保障性租賃住房建設，加快完善長租房政策”；全面落實城鄉(xiāng)低保、五保、養(yǎng)老保險制度，切實推動在幼有所育、學有所教、病有所依、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶上不斷取得新進展。二是支持教育文化事業(yè)發(fā)展。加大教育投入，確保一般公共預算教育支出逐年遞增，推進財政資金資助全覆蓋體系。鞏固完善以政府投入為主、社會資本參與的教育經(jīng)費保障機制，鼓勵社會資本參與職業(yè)教育。完善落實政府購買公益類文化項目政策，鼓勵社會資本參與公共文化服務體系建設。三是落實鄉(xiāng)村振興政策。進一步鞏固脫貧成果，更加重視提升自我發(fā)展能力；落實各項農業(yè)補貼發(fā)放政策，支持現(xiàn)代農業(yè)、綠色農業(yè)、高效農業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)項目建設；積極發(fā)揮農村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村財政獎補資金作用，大力改善農村人居環(huán)境；積極爭取國家政策和項目資金傾斜力度，加快我縣水利補短板和災后恢復重建。四是加大農村兩大改革力度。全面完成農村集體產(chǎn)權制度改革工作，建立歸屬清晰、權能完整、流轉順暢、保護嚴格的農村集體產(chǎn)權制度和家庭經(jīng)濟治理體系；深入推進農村土地制度改革，銜接落實第二輪土地承包到期后再延長30年的政策，鞏固土地確權工作成果，推進承包地“三權分置”改革，新增家庭承包地經(jīng)營權流轉面積10萬畝，實現(xiàn)全縣耕地流轉面積占總面積的60%；加強土地糾紛矛盾調處和仲裁工作，保護農民合法權益，維護農村社會和諧穩(wěn)定。

4、以績效管理為抓手，著力提升理財水平。一是推進預算績效管理。加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提升預算管理水平和政策實施效果。對新出臺重大政策、支出項目開展事前績效評估，扎實推進重點績效評價工作，推動績效評價提質擴圍，提高評價質量和可信度；強化結果應用，建立完善評價結果與預算調整、改進管理、完善政策掛鉤機制，做到花錢必問效，無效要問責，低效多壓減，有效多安排，確保把每一分錢都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。二是強化財政收支管理。繼續(xù)完善一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社保基金預算的有機銜接，統(tǒng)籌各項收入保障財政支出，集中財力優(yōu)先安排“三保”和債務還本付息支出，確保財政平穩(wěn)運行；牢固樹立過“緊日子”思想，進一步強化預算剛性約束，預算執(zhí)行中一般不追加預算，也不出臺增加當年支出的政策，各預算單位年度預算一經(jīng)批復，應嚴格執(zhí)行。三是堅決防范債務風險。督促債務單位按時償還到期債務，逐筆化解隱性債務，推動三類債務之和有序下降；將不新增隱性債務作為底線，將不新增關注類債務作為紅線，確保隱性債務不新增、“三保”資金不斷鏈、風險事件不發(fā)生；同時，進一步全面梳理項目資金需求，建立對上爭資項目庫，積極爭取新增專項債券資金，全力支持我縣重大項目建設發(fā)展。四是推進平臺轉型發(fā)展。進一步理順股權結構和經(jīng)營范圍，做好經(jīng)營性資產(chǎn)資源清查歸集，加快完成經(jīng)營性資產(chǎn)資源注入；推進平臺公司、國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，通過打造經(jīng)營板塊、做大資產(chǎn)盤子、做活經(jīng)營收入、提升信用等級、騰出債務空間，逐步實現(xiàn)國有企業(yè)“去平臺、市場化”，助推經(jīng)濟高質量發(fā)展。

各位代表，新時代財政改革與發(fā)展任務艱巨，使命光榮。全面完成2021年各項財政收支任務，對于決勝抗疫抗災、全面建成小康社會意義重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在社會各界的大力支持下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，全面深化改革，積極開拓創(chuàng)新，扎實開展工作，充分發(fā)揮財政的基礎和重要支柱作用，為推進我縣穩(wěn)步發(fā)展和全面建成小康社會做出更大貢獻！

注釋：

①公共財政預算。又稱一般公共預算，是指以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

②非稅收入。是指除稅收以外，由各級國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體其他組織依法利用國家權力、政府信譽、國有資源（資產(chǎn)）所有者權益等取得的各項收入。

③政府債券。是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以財政收入還本付息的政府債券。分為一般債券和專項債券，一般債券為沒有收益的公益性項目發(fā)行，以一般公共預算收入還本付息；專項債券為有一定收益的公益性項目發(fā)行，以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息。

④政府性基金預算。是指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內，向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

⑤國有資本經(jīng)營預算。是指對國有資本收益作出支出安排的收支預算。應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字。

⑥社會保障基金預算。是指社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

⑦PPP模式。即政府和社會資本合作，是公共基礎設施中的一種項目運作模式。在該模式下，鼓勵私營企業(yè)、民營資本與政府進行合作，參與公共基礎設施的建設。

⑧比較績效工資。專指我縣新增設的納入義務教育學校教師的績效工資。我縣納入義務教育學校教師與當?shù)毓珓諉T平均工資收入比較的項目：一是義務教育在職教師平均收入包括崗位工資、薪級工資績效工資；二是公務員平均收入包括職務（職級）工資、級別工資、規(guī)范津貼補貼、年終一次性資金、比較補貼。

⑨道路交通事故社會救助基金。是指依法籌集用于墊付機動車道路交通事故中受害人人身傷亡的喪葬費用、部分或者全部搶救費用的社會專項基金。充分體現(xiàn)了國家和社會對公民生命安全和健康的關愛和救助，是一種新型社會保障制度，對于化解社會矛盾、促進和諧社會建設具有十分重要的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。

⑩耕地地力保護補貼。是近年來有關農業(yè)補貼的一個新詞。隨著2016年國家全面推行農業(yè)“三項補貼”政策改革，將以往的糧食直補、農資綜合補貼、農作物良種補貼合并為“農業(yè)支持保護補貼”，并且將目標調整為支持耕地地力保護和糧食適度規(guī)模經(jīng)營。耕地地力保護補貼對象原則上為擁有耕地承包權的種地農民，將直接發(fā)放給農民的補貼與耕地地力保護掛鉤。耕地地力保護補貼標準由地方根據(jù)補貼資金總量和確定的補貼依據(jù)綜合測算確定。

?預算績效管理。是政府績效管理的重要組成部分，是將績效管理理念、績效管理方法融入預算管理的全過程，與預算編制、預算執(zhí)行、預算監(jiān)督一起成為預算管理的有機組成，是一種以績效目標的實現(xiàn)為導向，以績效運行監(jiān)控為保障，以績效評價為手段，以結果應用為關鍵，以改進預算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質量和公共服務水平為目的的預算管理模式。