關(guān)于陽新縣2017年財政收支決算的報告

——2018年9月28日在陽新縣第十八屆人大常委會第十二次會議上

陽新縣財政局局長 ?費 ?力

主任、副主任、各位委員：

我受縣人民政府的委托，向本次常委會報告我縣2017年財政決算情況，請予審議。

一、公共財政預(yù)算

（一）2017年收入情況

2017年，全縣公共財政預(yù)算收入完成213954萬元，占年初預(yù)算21億元的102%，比上年同期189198萬元增收24756萬元，增長13.1%。

——分級次完成情況：

1、上劃中央收入完成63950萬元，占年初預(yù)算60000萬元的106.6%，比上年同期50788萬元增長25.92%。

2、地方公共財政預(yù)算收入150004萬元，占年初預(yù)算150000萬元的100%，比上年同期138410萬元增收11594萬元，增長8.4%,達到市政府年初預(yù)期增幅8%。其中：稅收收入90251萬元，占年初預(yù)算93000萬元的97.04%，比上年同期74073萬元增長21.8%，地方稅收占公共預(yù)算收入比重為60.2%，較省市年初預(yù)期的60%高出0.2個百分點，較上年53.5%增長6.7個百分點。

——分部門完成情況：

1、國稅部門完成105043萬元，占年初預(yù)算105000萬元的100%，比上年實績72716萬元增收32327萬元，增長44.5%。

2、地稅部門完成51513億元，占年初預(yù)算50000 萬元的103%，比上年實績54047萬元減收2534萬元,下降4.7%。

3、財政部門完成57398萬元，占年初預(yù)算55000萬元的104%，比上年同期62435萬元減收5037萬元, 下降8.1%。

——分項目完成情況：

1、地方稅收收入完成90251萬元，占年初預(yù)算93000萬元的97.04%，比上年同期74073萬元增收16178萬元，增長21.8%。其中：

增值稅50%部分完成22709萬元，比上年同期16360萬元增收6349萬元，增長38.8%；

改征增值稅50%部分完成17521萬元，比上年同期8823萬元增收8698萬元，增長49.6%；

營業(yè)稅50%部分完成386萬元，營改增后，此稅種同上年沒有可比性，收入來源主要為以前年度匯算清繳。

企業(yè)所得稅40%部分完成12370萬元（其中國稅10128萬元、地稅2242萬元），比上年同期10860萬元增收1510萬元，增長13.9%；

個人所得稅40%部分完成3164萬元，比上年同期2411萬元增收753萬元，增長31.2%；

資源稅完成6166萬元，比上年同期5354增收812萬元，增長15.2%；

城市維護建設(shè)稅完成3602萬元，比上年同期2866萬元增收736萬元，增長25.7%；

房產(chǎn)稅完成1577萬元，比上年同期1628萬元減收51萬元，下降3.2%；

印花稅完成1896萬元，比上年同期1194萬元增收702萬元，增長58.7%；

城鎮(zhèn)土地使用稅完成5128萬元，比上年同期3036萬元增收2092萬元，增長68.8%；

土地增值稅完成3829萬元，比上年同期3938萬元減收109萬元，下降2.8%；

車船稅完成1040萬元，比上年同期899萬元增收141萬元，增長15.7%；

耕地占用稅完成3028萬元，比上年同期606萬元增收2422萬元，下降399.9%；

契稅完成7835萬元，比上年同期6063萬元增收1771萬元，增長29.2%。

2、非稅收入完成59753萬元，占年初預(yù)算57000萬元的104.8%，比上年同期64337萬元增收45834萬元，增長7.1%。其中：

專項收入完成11430萬元，比上年同期14038萬元減收2608萬元，下降22.8%；

行政事業(yè)性收費完成26725萬元，比上年同期36373萬元減收9648萬元，下降36.1%；

罰沒收入完成14331萬元，比上年同期7870萬元增收6461萬元，增長82.1%；

國有資源有償使用收入完成3114萬元（其中：國庫存款利息收入252萬元、財政專戶存款利息收入2862萬元），比上年同期3317萬元下降6.1%；

其他收入完成3757萬元，比上年同期1729萬元增收2028萬元，增長117.3%；

從公積金計提的2017年度政府住房基金收入完成396萬元，比上年同期1010萬元減收614萬元，下降60.8%。

（二）2017年支出情況

2017年，全縣公共財政支出累計完成559756萬元，比上年同期544688萬元增長2.8%。其中：“三保”支出380568萬元，占比68%。按支出功能分類情況如下：

一般公共服務(wù)支出60240萬元，比上年同期54777萬元增長10%；增長的主要原因一是補發(fā)了全縣在職人員300元調(diào)資及各項獎勵性工資近6000萬元；二是工商質(zhì)檢部門預(yù)算近3100萬元2017年由縣級全額預(yù)算，此塊資金同比上年（省級下劃結(jié)算）增幅就達26%。

公共安全支出16980萬元，比上年同期16075萬元增長5.6%；主要是維穩(wěn)和社會治安綜合治理，適當加快了該項支出的撥付進度。

教育支出100270萬元，剔除離退休人員并入社保核算的1.5億，則同比上年同期同口徑90473萬元增長9.3%；主要是從上到下加大對教育事業(yè)的扶持和投入，加快教育轉(zhuǎn)移支付資金的撥付力度。

科學(xué)技術(shù)支出5539萬元，比上年同期5456萬元增長1.5%；主要是在經(jīng)濟下行的大環(huán)境下，為刺激我縣經(jīng)濟發(fā)展，加大企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金投入，確保該項指標考核達標。

文化體育與傳媒支出4017萬元，比上年同期5434萬元下降26.1%；下降的主要原因一是上級專款支出同比上年減少941萬元；二是由于廣播電視局改制，原收費渠道變?yōu)槠髽I(yè)所有制，凈減少行政事業(yè)性收費（收視網(wǎng)絡(luò)費等）970萬元。

社會保障和就業(yè)支出107755萬元，比上年同期105648萬元增長2%；主要是社保轉(zhuǎn)移支付資金（尤其是中央財政對企事業(yè)養(yǎng)老保險補助）支出有所增長，同時，隨著機關(guān)事業(yè)單位“新機保”改革的不斷深化，該項資金的投入將會逐年增大。

醫(yī)療衛(wèi)生支出85627萬元，比上年同期65969萬元增長29.8%;在年初預(yù)算同比小幅增長的前提下，一是我縣合理調(diào)配新增債券資金，對人民醫(yī)院綜合大樓投入1個億的建設(shè)資金，加快了城東醫(yī)療衛(wèi)生城的建設(shè)進度；二是列支了新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金3.4億進專戶撥付，同比上年增支約10%左右；三是加快醫(yī)改體系建設(shè)，對省下達的各類公共衛(wèi)生專項資金及本級安排的項目支出近4.5個億及時撥付，同比上年增支約30%左右。

節(jié)能環(huán)保支出20092萬元，比上年同期9294萬元增長116.2%；主要是中央加大地方環(huán)保建設(shè)、環(huán)境治理，僅今年省廳下達專項指標就達到1個多億，當年列支8931萬元，同比上年3934萬元增支4997萬元，專項支出增幅達到127%，同時我縣也相應(yīng)在節(jié)能減排、美化市容市貌和環(huán)境治理上加大了資金投入。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出24836萬元，比上年同期16208萬元增長53.2%；增長幅度過大的主要原因是為打造“綠色園林”城市，讓我縣人民擁有“潔、凈、亮、美”的美好生活環(huán)境，2017年我縣正式啟動了城鄉(xiāng)一體化建設(shè)項目，加大了城鄉(xiāng)污水整治力度、加大了城區(qū)和新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和衛(wèi)生建設(shè)管理力度，此塊資金投入較上年增長近1個億左右；

農(nóng)林水事務(wù)支出79689萬元，比上年同期86138萬元下降7.5%；除扶貧專項資金支出同比大幅增長外，其他項目在專項上均有不同程度的下降，主要從上到下對“精準扶貧”資金的投入過大，在其它資金上加大了統(tǒng)籌力度；

交通運輸支出22483萬元，比上年同期36307萬元下降38.1%，下降較大的原因主要是去年在此科目中列支了新增債券支出（交通投資項目）2個億。

資源勘探電力信息等事務(wù)支出3887萬元，比上年同期7229萬元下降46.2%，下降的主要原因是支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金受經(jīng)濟下行大環(huán)境的影響，導(dǎo)致我縣企業(yè)發(fā)展受限，近三年來，該項指標支出呈逐年下降趨勢。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1195萬元，比上年同期1036萬元增長15.3%；主要是上級專項支出同比上年增支600萬元。

國土海洋氣象等支出8292萬元，比上年同期7017萬元增長18.2%，增長幅度過大的主要原因是一是本級年初預(yù)算支出同比上年增長13.6%；二是上級撥付我縣地質(zhì)災(zāi)害防治經(jīng)費2250萬元。

住房保障支出9021萬元，比上年同期13897萬元下降35.1%，下降的主要原因一是此項支出資金來源于上級專項，今年此塊上級支出7136萬元，較上年11450萬元凈減支4314萬元，減幅37.7%；二是由于工程項目時間跨度大，一般在兩年以上才能完工驗收，故此項指標只能根據(jù)實際進度據(jù)實撥付，沒有可比性。

糧油物資儲備管理事務(wù)支出2052萬元，比上年同期3587萬元下降42.8%；下降的主要原因一是年初預(yù)算較上年減支28.6%；二是2017年此科目無上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列支。

其他支出525萬元，比上年同期1814萬元下降71.1%；主要是為逐年減少其他支出項目，已將相關(guān)支出根據(jù)支出單位、用途歸并到相關(guān)的支出功能分類科目中。

國債還本付息支出7217萬元，比上年同期3171萬元增長127.6%。增長幅度過大的主要原因是近些年來，隨著我縣收到的債券資金規(guī)模逐年增大，每年應(yīng)計提并償還各年度債券利息資金及到期本金也相應(yīng)增加，預(yù)計此塊支出在明年將會達到新的規(guī)模。

（三）本級預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況

1、2017年財政收支預(yù)算調(diào)整情況

（1）收入預(yù)算調(diào)整

2017年，我縣公共財政預(yù)算收入年初計劃21億元，因國家稅制政策調(diào)整和經(jīng)濟下行壓力以及我縣稅源實際等因素，經(jīng)縣政府常務(wù)會議同意，全年公共財政預(yù)算收入調(diào)整為213946萬元。其中：國稅105040萬元，比年初預(yù)算10.5億元增加40萬元；地稅51490萬元，比年初預(yù)算5億元增加1490萬元增幅3%；財政57416萬元，比年初預(yù)算5.5億元，增加2416萬元，增長4.4%。

地方公共財政預(yù)算收入調(diào)整為150004萬元，比年初預(yù)算數(shù)150000萬元增加4萬元。

（2）可用財力調(diào)整

①地方公共財政預(yù)算收入增減財力。一是年初預(yù)算國地稅地方公共財政預(yù)算收入95000萬元，其中國稅51300萬元、地稅41700萬元。因征收的稅種結(jié)構(gòu)與年初預(yù)算結(jié)構(gòu)不一致，導(dǎo)致兩家征收單位地方公共財政預(yù)算收入92605萬元，比年初預(yù)算減少2395萬元。二是財政部門收入預(yù)計完成57416萬元，比年初預(yù)算增加2416萬元。以上合計增加財力4萬元。

②上級轉(zhuǎn)移支付和稅收返還增加財力。一是增值稅返還增加財力，按省財政廳2016年對我縣結(jié)算情況，以及我縣2017年營改增后增值稅預(yù)計完成情況，預(yù)計2017年省財政可增加增值稅返還6000萬元。二是省財政調(diào)減我縣稅費改革過渡性轉(zhuǎn)移支付650萬元。三是是煙草企業(yè)所得稅上劃黃石市，預(yù)計減少財力716.4萬元。四是2017年省財政下達一般和專項性轉(zhuǎn)移支付263390.5萬元，比年初省財政提前告知增加128611.5萬元。合計增加財力133245.1萬元。

③調(diào)入資金減少財力。一是年初預(yù)算土地指標拍賣收入20000萬元調(diào)入公共財政預(yù)算，由于政策規(guī)定土地指標拍賣收入只能用于精準扶貧，導(dǎo)致從其他土地指標收入調(diào)入1616萬元，減少18384萬元；二是年初預(yù)算從基金預(yù)算結(jié)余資金中調(diào)入12000萬元，預(yù)計實際可調(diào)入29942.1萬元，增加調(diào)入17942.1萬元；三是年初為平衡公共財政預(yù)算，計劃從基金預(yù)算收入中調(diào)入資金40000萬元，由于今年土地市場疲軟，可調(diào)入公共財政預(yù)算4000億元,直接減少公共財政預(yù)算財力36000萬元；四年初計劃從基金預(yù)算征收的出讓收入中按規(guī)定計提的教育水利兩金中調(diào)入17800萬元，由于該兩項收入已納入財政部門收入計劃，所以不應(yīng)該再作調(diào)入資金，減少財力17800萬元；五是統(tǒng)籌辦調(diào)入危橋改造資金575.86萬元、統(tǒng)籌辦調(diào)入存量資金50%部分2446.49萬元、調(diào)入暫存款資金9693萬元、從暫存調(diào)入債券還息6353.5萬元、調(diào)入政策規(guī)定基金支出調(diào)入公共預(yù)算支出142.5萬元，計19211.35萬元。合計減少財力28030.55萬元。

④調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2016年省財政與我縣結(jié)算時，反映我縣2017年可動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10390萬元，可全部動用，直接增加財力10390萬元。

（3）公共財政預(yù)算支出調(diào)整。

①地方公共財政預(yù)算支出調(diào)增187514.8萬元。一是突破預(yù)算11714.2萬元；二是新增支出45900.6萬元，主要是：安排精準扶貧2016年整改資金4520.8萬元、生態(tài)保護4007.5萬元、社保審計整改2010.15萬元、調(diào)資增人1550萬元、公務(wù)員車改補貼6000萬元、鎮(zhèn)區(qū)政府運轉(zhuǎn)經(jīng)費1500萬元、工商質(zhì)監(jiān)下劃前經(jīng)費2000萬元等;三是上級轉(zhuǎn)移支付增加128611.5萬元；四是上年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加1288.5萬元。

②地方公共財政預(yù)算支出調(diào)減107392萬元。一是本級預(yù)算安排壓減38688.5萬元;二是財政部門收入超收,剔除本級安排的基金轉(zhuǎn)入水利教育支出22500萬元后,可壓減16041.1萬元;三是年初預(yù)留壓減5851萬元;四是上年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出壓減3272.73萬元;五是上級轉(zhuǎn)移支付壓減6088.8萬元;六是結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37489.85萬元。

③上解省級支出調(diào)減2000萬元。年初預(yù)算上解省級支出25513萬元，按省政府新的財政管理體制規(guī)定，地方稅收收入增幅比例上解省財政，以及我縣當年稅收收入預(yù)計完成情況，預(yù)計當年上解省級支出比年初預(yù)算減少上解2000萬元。

2、2017年地方政府一般債券調(diào)整情況

1、地方政府一般債券收入調(diào)整。省核定轉(zhuǎn)貸我縣2017地方政府一般債券資金使用額度為39829萬元，其中:新增地方政府債券14860萬元，置換債券24969萬元。相應(yīng)增加公共財政預(yù)算收入39829萬元。

2、資金使用額度分配方案。經(jīng)縣政府同意，按省委和省財政廳規(guī)定的地方政府債券安排原則，新增債券安排意見：一是安排水利補短板2840萬元（其中用于城投公司水利項目款1540萬元）；二是村級衛(wèi)生室546萬元；三是縣人民醫(yī)院衛(wèi)生城項目10000萬元；四是轉(zhuǎn)借城投公司用于龍港鎮(zhèn)千真炮竹拆除補償1474萬元。置換債券按原審計部門鎖定的債務(wù)情況24969萬元，全額安排。

（四）財政轉(zhuǎn)移支付安排情況

1、一般性轉(zhuǎn)移支付。2017年，省財政安排我縣一般性轉(zhuǎn)移支付收入240845萬元，主要安排為：體制補助收入31萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付82888萬元；縣級基本財力保障補助40557萬元；結(jié)算補助收入2142萬元；企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入3443萬元；成品油價格和稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入12713萬元；基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補助收入3423萬元；基本養(yǎng)老保險和低保等轉(zhuǎn)移支付補助收入43623萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入36708萬元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付4251萬元；產(chǎn)糧油大縣獎勵資金2343萬元；重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入248萬元；革命老區(qū)和民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入8475萬元。

2、專項轉(zhuǎn)移支付。2017年，省財政安排我縣專項轉(zhuǎn)移支付收入116128萬元，主要安排為：一般公共服務(wù)562萬元、公共安全支出116萬元、教育支出9453萬元、科學(xué)技術(shù)支出100萬元、文化體育與傳媒支出1513萬元、社會保障和就業(yè)支出18727萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育11947萬元、節(jié)能環(huán)保10332萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)300萬元、農(nóng)林水35553萬元、交通運輸11476萬元、資源勘探電力信息等603萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等1613萬元、國土海洋氣象等3970萬元、住房保障9768萬元、糧油物資儲備54萬元、其他支出40萬元。

（五）本級預(yù)備費使用情況

1、資金來源。2017年預(yù)備費支出5997萬元，占全年公共財政預(yù)算支出2%，低于《預(yù)算法》規(guī)定的公共財政預(yù)算支出3%的比例。

2、資金使用。2017年，預(yù)備費支出5997萬元，主要為：公安新增協(xié)警經(jīng)費260萬元，農(nóng)業(yè)普查經(jīng)費152.6萬元，建立縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心經(jīng)費265萬元，公共檢驗檢測中心專項經(jīng)費130萬元，公安局業(yè)務(wù)技術(shù)大樓資金630萬元，葛增根借貸糾紛案執(zhí)行款195萬元，農(nóng)村危橋資金206萬元，社會福利院經(jīng)費165萬元，2017年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保本級財政配套資金431萬元，王英隧洞村新村橋工程款108萬元等。

2017年，全縣地方公共財政預(yù)算收入150004萬元，上級補助收入367879萬元，地方政府債券收入39829萬元，調(diào)入資金61174萬元，上年結(jié)余29759萬元（含2016年結(jié)轉(zhuǎn)2017年支出28883萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12957萬元，累計資金來源661602萬元；全縣地方公共財政支出559756萬元，加地方政府債券支出24969萬元,上解省級支出32362萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6728萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37787萬元，累計支出661602萬元，收支相抵，公共財政預(yù)算收支當年平衡。

二、政府性基金預(yù)算

（一）2017年收入情況

2017年政府性基金預(yù)算445000萬元，由于土地市場疲軟，按我縣的實際情況，將基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為183200萬元。國有土地出讓收入當年完成173946萬元（不含國土零星繳納土地出讓收入），占調(diào)整預(yù)算的94.9%；基金預(yù)算收入無法全部實現(xiàn)的原因是:一是土地市場疲軟。二是歷年老欠應(yīng)收已盡收。三是融資平臺與財政存在“爭飯吃”的現(xiàn)象，商業(yè)價值高的土地被融資平公司購買用于抵押。四是土地收儲工作困難重重。

（二）2017年支出情況

2017年政府性基金年初預(yù)算支出44.5億元，調(diào)整實際安排支出18.32億元。國有土地出讓支出當年實際完成142097萬元，占年初預(yù)算的77%，基金預(yù)算支出沒實現(xiàn)的原因是：1、項目建設(shè)進度慢，沒有進行結(jié)算。2、土地收儲相關(guān)成本用地方政府債券支出。

2017年度國有土地出讓收支結(jié)余8984萬元，主要是撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及園區(qū)的項目建設(shè)資金，審批手續(xù)未到位不能及時結(jié)算，待手續(xù)到位后將在2018年度結(jié)算支付。

（三）2017年地方政府專項債券調(diào)整情況。

1、地方政府專項債券收入調(diào)整。省核定轉(zhuǎn)貸我縣2017地方政府專項債券資金使用額度為113676萬元，其中:新增地方政府債券72701萬元，置換債券40975萬元。相應(yīng)增加政府性基金預(yù)算收入113676萬元。

2、資金使用額度分配方案。經(jīng)縣委縣政府研究，按省政府和省財政廳規(guī)定的地方政府債券安排原則，新增債券安排意見：一是安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理49011萬元；二是高標準農(nóng)田改造7607萬元；三是土地儲備16083萬元。置換債券40975萬元按原審計部門鎖定的債務(wù)情況全額安排。

2017年，全縣政府性基金預(yù)算收入175551萬元，上級補助收入12325萬元，地方政府專項債券收入113676萬元，調(diào)入資金200萬元，上年結(jié)余19051萬元，累計資金來源320803萬元；全縣政府性基金支出226608萬元，調(diào)出資金33968萬元，加地方政府債券支出40976萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19252萬元，累計支出320803萬元，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支當年平衡。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算

2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成345萬元，占年初預(yù)算688.6萬元的50.1%，比上年同期19萬元增收326萬元，增長1669.2%。增長的主要原因是國有資本經(jīng)營預(yù)算從2015年試編至今，正在逐步全面和完善。2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算是第一本真正意義的收支預(yù)算，嚴格剔除了往年一直納入但實際是從屬于公共財政預(yù)算收入項目的行政事業(yè)單位的門面租金收入。

2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成312萬元，上年同期19萬元增長1500%。增幅過大的主要原因是國有資本經(jīng)營預(yù)算目前仍在不斷全面和完善之中，2016年未將國有資產(chǎn)出租和處置收入列為國有資本經(jīng)營預(yù)算，2017年已規(guī)范。年末調(diào)入公共預(yù)算33萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

四、社會保障基金預(yù)算

2017年社保基金總收入239593萬元,?總支出242632萬元,當年赤字3039萬元，累計結(jié)余63179萬元。基金運行總體良好，但是企業(yè)職工養(yǎng)老保險收支倒掛越來越嚴重，收入增長緩慢，支出剛性增長很快，導(dǎo)致收支缺口越來越大，嚴重影響了保險金的正常發(fā)放。其中：1、企業(yè)職工養(yǎng)老保險完成收入93535萬元，支出104247萬元，當年赤字10712萬元，累計赤字26677萬元；2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入完成14663萬元，支出9321萬元，當年結(jié)余5342萬元，累計結(jié)余34064萬元；3、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險收入完成18128萬元，支出12020萬元，當年結(jié)余6108萬元，累計結(jié)余19949萬元；4、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收入完成54037萬元，支出52632萬元，當年結(jié)余1405萬元，累計結(jié)余33861萬元；5、工傷保險收入完成1428萬元，支出969萬元，當年結(jié)余459萬元，累計結(jié)余1305萬元；6、失業(yè)保險收入完成968萬元，支出342萬元，當年結(jié)余626萬元，累計結(jié)余4743萬元；7、生育保險收入完成654萬元，支出973萬元，當年赤字316萬元，累計結(jié)余1048萬元；8、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收入完成56180萬元，支出62128萬元，赤字5948萬元，累計赤字5114萬元。

五、舉借債務(wù)情況

2017年，陽新縣地方政府債務(wù)限額453690萬元，其中一般債務(wù)281675萬元，專項債務(wù)172015萬元。當年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入153505萬元，其中一般債券39829萬元（新增債券14860萬元、置換債券24969萬元），專項債券113676萬元（新增債券56618萬元、新增土地儲備債券16083萬元、置換債券40975萬元）。當年債務(wù)還本支出65944萬元，其中一般債務(wù)還本24969萬元，置換償還到期地方政府債券（借新還舊）9348萬元，置換償還其他一般債務(wù)15621萬元，；專項債務(wù)還本40975萬元，置換償還其他專項債務(wù)40975萬元。
????2017年通過省財政廳批準，或有債務(wù)轉(zhuǎn)化政府債務(wù)10743.04萬元，其中轉(zhuǎn)化一般債務(wù)6077.85萬元，轉(zhuǎn)化專項債務(wù)4665.19萬元。

六、預(yù)算決議落實和其他與決算有關(guān)的重要情況

2017年，是我縣“率先脫貧、整體摘帽”的決勝之年。我縣財政部門將圍繞改革與發(fā)展，全面推進財政作風(fēng)建設(shè)與效能建設(shè)，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，有效履行財政職能，始終把支持發(fā)展作為第一要務(wù)，不斷提升財政服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展的能力，確保財政收支目標任務(wù)圓滿完成。2017年重點抓好四個方面工作：

（一）經(jīng)濟發(fā)展力求新突破

按照“五大發(fā)展理念”，創(chuàng)新財政投入方式，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)、集聚、放大作用，支持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，涵養(yǎng)地方稅源，做大經(jīng)濟總量，增強財政實力，確保財政收入穩(wěn)步增長。一是加大招商引資和項目建設(shè)力度；二是加大政策研究和爭取資金力度；三是加大投融資和支持企業(yè)發(fā)展力度；四是加大重點稅源跟蹤分析和稅收征管清收力度。

（二）民生保障力求新進展

黨的十九大報告提出“保障和改善民生要抓住人民最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題，既要盡力而為，又要量力而行，使人民獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障、更可持續(xù)。”要立足全局，統(tǒng)籌安排，更加注重公平，讓人民群眾更多更公平地共享改革發(fā)展成果。一是嚴格落實社會保障政策；二是嚴格落實文體教育事業(yè)發(fā)展政策。三是嚴格落實強農(nóng)惠農(nóng)和精準扶貧政策。

（三）財政改革力求新局面

2017年全國經(jīng)濟工作會議將“深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”明確為2017年經(jīng)濟工作的重中之重，全縣財政部門要認真學(xué)習(xí)和落實經(jīng)濟工作會議精神，創(chuàng)新改革思路，下大力氣做好“加減乘除”。一是統(tǒng)籌財力做“加法”，大力整合財政存量資金、專項資金和政府債券等資金，推進政府重大項目和工程建設(shè)；二是壓縮支出做“減法”，牢固樹立過緊日子的思想，嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算，大力壓減一般性支出；三是深化改革做“乘法”，抓好“放管服”、財政管理體制等關(guān)鍵改革，進一步發(fā)揮好財政政策的導(dǎo)向作用和財政資金的杠桿作用；四是財政管理做“除法”，要強化財政管理，保障財政資金的安全、規(guī)范、高效實用；要鞏固“營改增”和涉企行政事業(yè)性收費項目“零收費”改革成果。

（四）財政管理力求新實效

突出收入目標管理。隨著經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)“深水區(qū)”，財政收入增速明顯放緩，要認真看待收入增速調(diào)整，科學(xué)合理把握收入增長變化，堅決克服“速度情結(jié)”和“換檔焦慮”，實事求是地確定收入目標，堅決杜絕虛收空轉(zhuǎn)；要加強經(jīng)濟形勢分析和財政收入征管情況研判，建立縣領(lǐng)導(dǎo)重點企業(yè)駐點掛鉤制度，協(xié)調(diào)幫助企業(yè)解決問題，挖掘企業(yè)潛力，確保現(xiàn)有骨干企業(yè)稅收不掉收、不外流；完善財政收入質(zhì)量控制、考核制度，努力提高財政收入質(zhì)量，促進財政與經(jīng)濟良性發(fā)展。

突出財政支出重點。要統(tǒng)籌應(yīng)對各方面剛性支出需求，既要牢固樹立“緊日子”思想，精打細算，厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，努力盤活存量資金；又要區(qū)分公共財政的保障層次，堅持有保有壓，有進有退，集中財力保基本、保民生、保重點。

突出財政資金安全。嚴格資金管理和監(jiān)督，為財政資金裝上“安全鎖”、“防盜門”。建立健全預(yù)算編制與執(zhí)行情況的稽核審查、追蹤問效、分析反饋等監(jiān)督管理制度，加強對預(yù)算編制與下達、資金撥付及使用全范圍的監(jiān)控；加強財政資金監(jiān)督檢查，以日常檢查與專項檢查相結(jié)合為手段，提高財政資金監(jiān)管的整體效能；完善財政專管員制度，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管，確保財政資金安全。